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子公司一筆應收賬款,本年度做賬借方應收賬款,貸方以前年度損益調整,借方以前年度損益調整,貸方未分配利潤,這是子公司的分錄,合并報表是總公司借方長期股權投資,貸方未分配利潤,這樣是否正確,合并報表時,是否會和單體一樣出現資產負債表和利潤表不一致的情況

2022-04-20 16:15
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-04-20 19:07

你這個次屬于母公司和子公司的應收賬款嗎?

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齊紅老師 解答 2022-04-20 19:07

你這一致,這里不一致是正常的,因為你用了以前年度損益調整。

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快賬用戶2451 追問 2022-04-20 19:30

不是母子公司的業務,是子公司對外的應收賬款

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齊紅老師 解答 2022-04-20 19:42

那你這里有差異是正常的,因為你有以前年度損益調整。

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相關問題討論
你這個次屬于母公司和子公司的應收賬款嗎?
2022-04-20
你好,是的呢。你的理解正確
2023-02-09
同學你好 你要怎么調整呢
2021-06-01
你好,這樣不直接對應是正常的,忽略就行
2021-09-06
是的 你們多交了 退回了所得稅費用 凈利潤就是增加的
2021-03-25
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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