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公司是外貿企業,去年報關出口了一批貨款,已申請退稅,今年稅務局說這批退稅款不具備退稅條件,要求補繳退稅款,公司也已經補繳稅款了,賬務處理怎么處理。

2022-04-20 14:33
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-04-20 14:34

直接原分錄負數紅沖就可以

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快賬用戶8160 追問 2022-04-20 14:36

跨年了,也是這樣做賬務處理嗎

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齊紅老師 解答 2022-04-20 14:42

同學你好 對的 也是這樣做的

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快賬用戶8160 追問 2022-04-20 14:48

那我今年收入,還沒有去年補繳的多收入多,那不成復數了

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齊紅老師 解答 2022-04-20 14:55

同學你好 是的 開通負數申報就可以

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直接原分錄負數紅沖就可以
2022-04-20
同學你好 你們是什么會計準則
2021-10-14
同學你好 直接沖減收到出口退稅的分錄
2022-02-22
去年的原分錄紅字沖回就可以,里面涉及損益的科目用以前年度損益調整科目代替。
2020-08-25
你好,可以只申請免稅不退稅,如果不是經常項目,稅務局也不會查的。 不退稅的賬務處理,進項稅轉入營業成本,借,營業成本,貸:應交稅費-進項稅轉出。
2020-09-08
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