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清理了一個固定資產沒開發票,增值稅附表一里填了不開票收入,我做賬做到固定資產清理,現在報財務報表和所得稅,跳出來說營業收入和增值稅報表里的收入有差異,因為我做賬是固定資產清理,不是做到收入里,所以我報所得稅,是不是要把這個固定資產清理的收入,也加到營業收入里?但這樣的話,它又提示營業收入和財務報表里的不一樣了,因為財務報表是根據我做賬來的也是,營業收入沒有那個清理的金額

2022-04-15 09:23
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-04-15 10:23

你好,固定資產是按未開票收入申報的.固定資產清理后有收益是做在資產處置收益里.所得稅的收入和增值稅報表的收入是不一樣的. 你自己備注一個差異說明就可以了.

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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