你好!把10萬結轉記入應交稅費…應交增值稅(進項稅額)
生產制造業。采購生產線設備和原材料,進項多,銷項少。比如銷項10萬。進項100萬。月底是否可以只認證10萬進項。剩余進項可以不認證有風險么?不認證的進項部分報稅時是否也不需要填寫?認證和不認證的分錄分別怎么做?
生產制造業,購買生產設備,和原料。進項100萬。銷項10萬銷項都是無票收入,按行業稅率做的銷項稅。認證了10萬進項。收到發票都做了借 原材料 應交稅費 應交增值稅 待抵扣進項稅 貸銀行存款 。月底認證了10萬進項還剩90萬進項沒有認證怎么做分錄?怎么結轉增值稅分錄?
一般納稅人企業。當月有票收入100萬無票收入10萬,銷項稅12萬。 進項都做到待認證科目。月底認證了13萬的進項發票還有30萬進項在貸認證科目。月底結賬還需要做什么稅額結轉分錄?怎么寫?
進項稅抵扣和銷項的結轉分錄怎么做呢?比如現在購進一批貨物100稅額是13然后分錄:借原材料 100 進項稅額(未認證)13 貸:銀行存款113,發票抵扣時:借:應交稅費—進項稅額(未認證)13 貸:應交稅費—進項稅額(已認證)13,結轉銷項時:借:應交稅費—銷項稅額 60 貸:應交稅費—進項稅額(已認證)13 應交稅費—轉出未交增值稅 47 這樣對嗎
我的進項發票沒有勾選認證,現在做的分錄是借:原材料* 應交稅費~待抵扣進項稅*。 貸:銀行存款,。后期我的這些發票認證抵扣了怎么做分錄呢
北京市退休金是多少?
老師你好,我公司為制造業一般納稅人企業,收到小規模開具的農產品免稅普通發票,請問可以抵扣增值稅嗎
去年暫估成本168000.今年匯算清繳發票回來171500,差額3500,把去年的賬沖掉重新做,主營業務成本就掛著3500,但是今年還沒有收入,這個報表正常嗎?有沒有關系?
匯算清繳的年報和第四季度報有不同,還需要更正第四季度的報表嗎?
老師,請問房屋出租要交印花稅嗎,計稅依據是怎樣算
請問,A、B兩個公司,A借款給B是轉的承兌,B還款給A是轉的現金,這個有沒有問題
老師請問供應商開給我們的倉儲服務,我怎么記賬,
工商年報里,社保信息,怎么在電子稅務局查看填寫正確的數據
老師,我們公司買了一部新車,是按揭的,但是按揭還款是法定代表人私人賬戶去還的,不是公司公賬上去還的,這可以嗎?
是1000.3這個月所得稅年報,發現有錯,我改了12月的帳,所以我去稅務把24年第四季度的報表和所得稅都更正申報了。但是我24年12月計提所得稅1000.1。今天更正申報1000.3。差額0.2。稅務系統直接抹零了,不用補交。那種情況怎么辦。我帳上更正后是1000.3。但是實際1月交的是1000.1。
不認證的是否可以一直在待抵扣進項中放著?銷項是否包含開了發票和沒有開發票自己按稅率計算的金額都是銷項?
可以的,你的理解很對