老師，出口退稅發(fā)票，有的退稅有的不退稅怎么做分錄

清華附中實(shí)時(shí)網(wǎng)課有么？

老師，請(qǐng)問(wèn)24年底計(jì)提年度獎(jiǎng)金，25年5月發(fā)放的，這樣匯算時(shí)要不要調(diào)增

老師您好，請(qǐng)教一下電費(fèi)積分兌換成預(yù)付電費(fèi)怎么做分錄，主要是貸方科目我不知道怎么選，我們是事業(yè)單位，謝謝

請(qǐng)問(wèn)，之前應(yīng)收計(jì)提了壞賬，后來(lái)為了能要回來(lái)款，我們給出了現(xiàn)金折扣，請(qǐng)問(wèn)這筆賬怎么入呢？

小規(guī)模納稅人實(shí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，23年8月開(kāi)具了稅率為1%增值稅發(fā)票(發(fā)票不含稅金額107821.78元，稅1078.22元)在24年8月發(fā)現(xiàn)23年的這張稅率為1%的發(fā)票稅率開(kāi)具錯(cuò)誤，應(yīng)該開(kāi)具為稅率為5%的增值稅發(fā)票(按照5%開(kāi)具后應(yīng)為不含稅金額103714.29元，稅5178.71元)。因購(gòu)買(mǎi)方不配合紅沖發(fā)票，稅務(wù)局給出的處理方案是不用紅沖發(fā)票，直接更正23年8月的增值稅報(bào)表，補(bǔ)交銷(xiāo)項(xiàng)稅4107.49元（5158.71-1078.22）。因?yàn)檠a(bǔ)交的這4912.31元銷(xiāo)項(xiàng)稅是23年發(fā)生，24年繳納的，那這4912.31的銷(xiāo)項(xiàng)稅的賬務(wù)處理應(yīng)該處理在23年還是24年，如何做會(huì)計(jì)分錄。同時(shí)產(chǎn)生的636元的滯納金賬務(wù)處理應(yīng)該處理在哪一年，如何做會(huì)計(jì)分錄。

老師您好！我公司去年發(fā)生了研發(fā)費(fèi)用100萬(wàn)，全部在管理費(fèi)用-研究費(fèi)用科目里，全部費(fèi)用化。現(xiàn)在我要做匯算清繳，研發(fā)費(fèi)用的數(shù)據(jù)直接在A104000期間費(fèi)用明細(xì)表中自動(dòng)帶出。但是主表A100000表中這個(gè)數(shù)據(jù)被包含在了管理費(fèi)用的數(shù)據(jù)中。研究費(fèi)用沒(méi)有數(shù)據(jù)。那我需要把主表中發(fā)管理費(fèi)用減去100，填到研究費(fèi)用爛次里去嗎？

公司倉(cāng)庫(kù)報(bào)損了一批保質(zhì)期過(guò)期的材料，這部分損失可以所得稅前扣除嗎？

老師，貸款利息支出是不是需要銀行開(kāi)發(fā)票才能扣除費(fèi)用，手續(xù)費(fèi)也是這樣

工地上的工人可以自己申報(bào)個(gè)稅嗎？