計提工資 借：生產成本、制造費用、管理費用、銷售費用、在建工程、研發支出等 貸：應付職工薪酬——工資 計提社保 借：生產成本、制造費用、管理費用、銷售費用、在建工程、研發支出等 貸：應付職工薪酬——社會保險費(企業部分) 發放工資時 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應付款——社會保險費(個人部分) 庫存現金/銀行存款 繳納杜保 借：應付職工薪酬——社會保險費(企業部分) 其他應付款——社會保險費(個人部分) 貸：銀行存款o 你好，老師，計提這個分錄對嗎？我們一般是計提后交了保險后，最后發工資，這個分錄怎么寫更合適
你好！這個分錄是對的，其實上面的幾步，你先發生哪個就做哪個分錄就好 最終是沒問題的
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請問，小企業會計準則，社保這樣做分錄對嘛？ 1. 交納社保 借：管理費用--社保費 其他應付款（個人部分社保） 貸：銀行存款 2.計提工資 借：管理費用--工資 貸：應付職工薪酬--工資 3.發工資 借：應付職工薪酬--工資 貸：其他應付款（個人部分社保） 貸：銀行存款
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計提工資 借：生產成本、制造費用、管理費用、銷售費用、在建工程、研發支出等 貸：應付職工薪酬——工資 計提社保 借：生產成本、制造費用、管理費用、銷售費用、在建工程、研發支出等 貸：應付職工薪酬——社會保險費(企業部分) 發放工資時 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應付款——社會保險費(個人部分) 庫存現金/銀行存款 繳納杜保 借：應付職工薪酬——社會保險費(企業部分) 其他應付款——社會保險費(個人部分) 貸：銀行存款o 你好，老師，計提這個分錄對嗎？我們一般是計提后交了保險后，最后發工資，這個分錄怎么寫更合適
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老師好，每個月計提社保和工資的分錄可以這樣寫嗎？ 計提時： 工資部分： 借：管理費用-管理人員職工薪酬/銷售費用-銷售人員職工薪酬 貸：應付職工薪酬-應付職工工資 單位承擔社保： 借：管理費用-社會保險（單位） 貸：應付職工薪酬-應付社會保險 借：管理費用-住房公積金（單位） 貸：應付職工薪酬-應付住房公積金 個人部分 借：應付職工薪酬-應付職工工資 貸：其他應付款-代扣社保 -代扣公積金 最終扣繳： 借：應付職工薪酬-應付社會保險費、應付住房公積金 其他應付款-代扣社保、代扣公積金 貸：銀行存款 最終工資發放： 借：應付職工薪酬-應付職工工資 貸：銀行存款
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請問老師，社保代扣代繳分錄:計提 借:管理費用-工資 管理費用-社保 貸:應付職工薪酬-工資 應付職工薪酬-社保 繳納時:借:應付職工薪酬-社保 其他應付款-社保 貸:銀行存款 發放工資時借:應付職工薪酬-工資 貸:銀行存款 其他應付款-社保
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計提社保費用 的分錄 借∶管理費用 社保費 貸∶應付職工薪酬 社會保險費 實際發放時 借∶應付職工薪酬 社會保險費 貸∶銀行存款 老師以上分錄對嗎？
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粵公網安備 44030002003870號
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其他應付款我覺得一般先發生貸方，在借方的，
您好！如果你先公司墊付，就計入其他應收款
那分錄怎么寫呢，感覺計提這好難懂
您好！比如你先付了社保個人部分 借其他應收款—個人社保部分 管理費用—社保—公司部分 貸銀行存款 然后發工資的時候扣除
你好老師，能給我完整的一個嗎
這是我開始的計提
您好！比如你先付了社保個人部分 借其他應收款—個人社保部分 管理費用—社保—公司部分 貸銀行存款 然后發工資的時候扣除 借應付職工薪酬 貸：銀行存款 其他應收款—社保個人部分
那您意思不需要計提了嗎
或者簡單的一點，感覺好難
你好！除了工資要計提，其他的發生了就做。其實工資計提，也是因為發生了
意思社保當月交不需要計提也可以嗎
你好！是的。直接做繳納的分錄就好