老師，假設說我4月份的利潤是-100元，同時4月份我做上一年的企業所得稅匯算清繳，需要補稅50元，我做了分錄借以前年度損益調整，貸應交稅費應繳企業所得稅，最后我觀察到4月份的利潤表，我本應該凈利潤是-100元，卻因為這個匯算清繳導致凈利潤為-150元。我現在有個疑問，匯算清繳的補稅，不是不應該影響當月的數據嗎？為什么我的利潤表的數據被影響了？我做錯哪里了嗎？
你用了以前年度損益調整就會影響
-
Q
老師我想問一下:因為今年繳納的去年的企業所得稅我沒有計提，5月份進行匯算清繳的時候我直接借:未分配利潤 貸:應交稅費－企業所得稅，所以現在想做完了，我的利潤表本年凈利潤比資產負債表的未分配利潤剛好多了匯算清繳企業所得稅的金額，請問我這個勾稽關系是不是對的呢？
-
Q
老師，假設說我4月份的利潤是-100元，同時4月份我做上一年的企業所得稅匯算清繳，需要補稅50元，我做了分錄借以前年度損益調整，貸應交稅費應繳企業所得稅，最后我觀察到4月份的利潤表，我本應該凈利潤是-100元，卻因為這個匯算清繳導致凈利潤為-150元。我現在有個疑問，匯算清繳的補稅，不是不應該影響當月的數據嗎？為什么我的利潤表的數據被影響了？我做錯哪里了嗎？
-
Q
老師，假設說我4月份的利潤是-100元，同時4月份我做上一年的企業所得稅匯算清繳，需要補稅50元，我做了分錄借以前年度損益調整，貸應交稅費應繳企業所得稅，最后我觀察到4月份的利潤表，我本應該凈利潤是-100元，卻因為這個匯算清繳導致凈利潤為-150元。我現在有個疑問，匯算清繳的補稅，不是不應該影響當月的數據嗎？為什么我的利潤表的數據被影響了？我做錯哪里了嗎？
-
Q
老師，假設說我4月份的利潤是-100元，同時4月份我做上一年的企業所得稅匯算清繳，需要補稅50元，我做了分錄借以前年度損益調整，貸應交稅費應繳企業所得稅，最后我觀察到4月份的利潤表，我本應該凈利潤是-100元，卻因為這個匯算清繳導致凈利潤為-150元。我現在有個疑問，匯算清繳的補稅，不是不應該影響當月的數據嗎？為什么我的利潤表的數據被影響了？
-
Q
老師，2021年做2020年的匯算清繳時要補稅，我當時做了借以前年度損益調整，貸應繳稅費企業所得稅；借應交稅費企業所得稅，貸銀行，就沒有了。我發現還要做一個借未分配利潤 貸以前年度損益調整，但是我沒做，我的未分配利潤沒調整過來，怎么辦呀？這都2022年了，還能調整嗎？
熱門問答 更多>
-
勞務合同可以按工資薪金申報個人所得稅嘛？
-
勞務合同與勞動合同有什么不同，怎么區分呀？
-
收匯時，匯率可按收匯當天的，也可按月初第一個工作日的，如后者的話，是出口那個月的還是收匯那個月的月初笫一個工作日呢？
-
中級題庫，什么時候更新25年內容
-
收匯時，匯率按哪天的？
-
合伙企業開發票有什么稅種，可以享受哪些優惠政策呀？
-
收匯時，匯率按哪天的？
-
請問老師，老板讓我虛開10萬的增值稅專用發票，給對方單位抵稅，對方單位給老板幾千塊錢，老板堅持讓我開，我講了所有要害都不行，并且命令我盡快解決，請問我應該如何說服老板，虛開發票的邏輯老師可以說下嘛
-
合伙企業的法人能按工資薪金申報嘛，還是只能給法人按經營所得申報呀？
-
收匯時，匯率按哪天的？
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
那我請問匯算清繳補稅的完整的分錄是怎么做的？我用的不對嗎？
就是這樣做的 對的
請把完整的分錄給我，你說的這么簡潔，我不理解你說那個對
你的分錄是正確的 因為后期用利潤分配未分配利潤沖減了以前年度損益調整所以不一樣了
那我就是沒有做到后面的那一個分錄，對嗎？所以被影響了？如果做回了，以前年度損益調整就不會被影響了，利潤表也不會被影響了，是這樣理解？？？？
肯定要做的 這個影響了沒事 最后都是要轉到利潤分配未分配利潤的
那我現在要不要把后面那個分錄做回來？
不用 就是要轉到利潤分配未分配利潤
好，算是聽明白了。那我再問一下，下一年我做匯算清繳如果還是要補稅，我到時候做分錄就應該把后面的那個利潤的也做起來，這樣子的話，我當月的利潤表就不會被影響了，對嗎？
這個只要用了利潤分配未分配利潤就影響的
那這個利潤也是資產負債表的啊
同學你好 這個利潤分配就都影響了 用了這個科目正常