不是的，老板認識的人

請問你后面做的分錄意思是想作為前期差錯進行更正嗎？

不是。做那筆是我們又把車過戶給個人，開了發票做的分錄，應該是做錯了。我現在就是想這樣的情況過戶，正確的分錄應該怎么做，怎樣做資產負債表的未分配利潤跟利潤表的凈利潤才不會產生差額

正確的分錄應該是：借：其他應收款 貸：其他業務收入，應交稅費-應交增長稅；由于那個人沒有給錢，所以：借：營業外支出，貸：其他應收款，你可以先把你上面的分錄沖銷掉，再按正確的做

原來做的金額就是負數紅字的，現在我紅沖金額就是改成正的就可以嗎

同學你好，是的，可以這樣的

平了。但是我這個做的紅沖的是不是不對 我先前發給你的那個圖片是以前做的那筆

這是我剛做的紅沖的

這是按老師你教做的

是的，你之前做得那筆分錄是不對的，未分配利潤只有在期末結轉或者提取公積金等的時候才會用到，小企業準則以前年度差錯更正也會用到，在平時的賬務處理中是用不到的

那我現在做的這筆更正的紅沖是沒有問題的哈

同學你好，這筆沒有問題

謝謝老師，愛你愛你