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老師,老板在公司交社保,這個怎么給他做賬

2022-01-12 11:31
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-01-12 11:32

?你好同學: 1、計提工資、社保和公積金時: 借:各種成本費用科目一工資 一社保( 公司負擔) 一公積金(公司負擔) 貸:應付職工薪酬一工資 ? ? ? ? ? ? ? 一社保(公司負擔) 一公積金(公司負擔) 2、支付員工工資: 借:應付職工薪酬-工資 貸:銀行存款, 其他應付款一社保 (個人負擔) ? ? ? ? ?一公積金( 個人負擔) 應交稅費一應交個人所得稅 3、支付社保、公積金及個稅: 借:應付職工薪酬一社保(公司負擔) ? ? ? ? ? ? ? 一公積金(公司負擔) 其他應付款一社保 (個人負擔) 一公積金(個人負擔) 應交稅費一應交個人所得稅 貸:銀行存款

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快賬用戶1277 追問 2022-01-12 11:32

但是實際沒發過工資

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齊紅老師 解答 2022-01-12 11:41

你好 沒工資交不了社保 要做工資的 不發就計提 掛著?

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快賬用戶1277 追問 2022-01-12 11:45

好的,知道了,謝謝老師

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齊紅老師 解答 2022-01-12 11:54

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?你好同學: 1、計提工資、社保和公積金時: 借:各種成本費用科目一工資 一社保( 公司負擔) 一公積金(公司負擔) 貸:應付職工薪酬一工資 ? ? ? ? ? ? ? 一社保(公司負擔) 一公積金(公司負擔) 2、支付員工工資: 借:應付職工薪酬-工資 貸:銀行存款, 其他應付款一社保 (個人負擔) ? ? ? ? ?一公積金( 個人負擔) 應交稅費一應交個人所得稅 3、支付社保、公積金及個稅: 借:應付職工薪酬一社保(公司負擔) ? ? ? ? ? ? ? 一公積金(公司負擔) 其他應付款一社保 (個人負擔) 一公積金(個人負擔) 應交稅費一應交個人所得稅 貸:銀行存款
2022-01-12
您好, 全都計到管理費用就可以了
2023-10-26
學員你好,可以計入往來款,支付的時候沖往來
2022-03-14
您好,您的做賬哪個公司的?
2021-06-24
你好,收到交社保的款, 借:銀行存款 貸:其他應收款-xx 繳納社保 借:其他應付款——xx 貸:銀行存款
2020-12-23
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