老師，我在填 寫企業所得稅年度申報A類時，遇上有點問題：第四個季度的企業所得稅，我是準備在1月份計提繳納，但我填 寫年度申報表時，表里“實際應補（退）得得稅額為0，但我還沒有有納稅啊，會不會矛盾呢
你好，也就是你們單位不需要繳納所得稅。
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我想問下有產生企業所得稅的時候，怎么才知道在季度計提多少，比如我四月申報第一季度的所得稅，這會還不知道會產生多少的所得稅，根據第一季度做好的財務報表申報，四月申報第一季度產生了所得稅500元，也繳納了，計提在四月了，但是有人說在3月就得計提了，我想知道已經申報了怎么計提在3月，難道產生了所得稅又反帳錄入到3月份？這樣子的情況財務報表什么的不是會有變動，企業所得填寫的數據又得重新填寫嗎？
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2021年4月時，也就是需要申報第一季度企業所得稅時，可以先彌補去年的虧損嗎？但是現在還沒有進行企業所得稅匯算清繳呢，在匯算清繳之前先申報第一季度企業所得稅時，在哪里哪個報表填寫去年的虧損數額？還是需要等到第二季度申報第二季度企業所得稅時再填寫去年的虧損額？
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我報企業所得稅時提示這個，營業收入和營業成本均為0，利潤是負數可以申報嗎？一、1.《企業所得稅月（季）度預繳納稅申報表(A類)》第3行“利潤總額_本年累計金額”為：【-194,258.72】元； 2.《企業所得稅月（季）度預繳納稅申報表(A類)》第1行“營業收入_本年累計金額”為：0元； 3.《企業所得稅月（季）度預繳納稅申報表(A類)》第2行“營業成本_本年累計金額”為：0元； 4.《企業所得稅月（季）度預繳納稅申報表(A類)》第3行“利潤總額_本年累計金額”不為0，但是營業收入和營業成本都為0，請確認是否準確填寫。
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老師，我在填 寫企業所得稅年度申報A類時，遇上有點問題：第四個季度的企業所得稅，我是準備在1月份計提繳納，但我填 寫年度申報表時，表里“實際應補（退）得得稅額為0，但我還沒有有納稅啊，會不會矛盾呢
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老師您好，我想問下填寫2023年第四季度企業所得稅申報表的時候上年度的虧損數據會帶出來嗎？本年度有利潤（如果彌補上年虧損的話實際上是不用繳所得稅的）會需要繳納所得稅嗎？
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老師，我們是供應鏈企業，專門給大學食堂配送蔬菜和肉。我想問一下，項目上4月份有一天去學校詢價，用的是某個員工的車子，領導說是給那個員工100元，相當于是那一天的加油補貼吧。我們是5月份發4月份工資，這個100元我可不可以做在4月工資表里，給這個員工以加油補貼的形式發給他？不過這個加油補貼，只是那一天的，不是每個月固定的補貼。這種情況不經常發生，是偶爾發生的，偶爾會用到員工的車子
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抖音來客明細在哪里查看。
粵公網安備 44030002003870號
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是盈利的嗎？看一下是不是彌補了虧損。
是盈利的，彌補了虧損，我司應付所得稅五百多的，我準備是在1月份計提繳納的，那所以的費用及憑證都會在2022年1月份產生，但這次我填寫年度報表時，顯示為0，而2021年第四季度的企業所得稅申報表也顯示我司應付所得稅五百多
好，那你紅沖多計提的所得稅就可以的，你不需要交不用計提。
老師，納稅調整增加額是怎么算的
你好，你具體的有什么調整的項目？
比如福利費超過比例嗎？有招待費嗎？招待費按照發生額的60%，營業收入的千分之五，哪個小按照哪個來，其他的都需要調增。
沒有業務招待費， 其他的包括什么
為什么我填寫彌補虧損明細表時，當年境內的所得額會等于”本年所得額“+納稅調整增加額呢，
你好，那有沒有沒有發票的成本費用？
有，但數額對不上
他在哪一個表格里面填寫的是在納稅調整明細表扣除項目里面嗎？
不是，在企業所得稅年度納稅申報表（A類）表里
你好，你看明細賬再調增里面都有明細帳的，具體的哪一個項目，吊燈你看一下。
是納稅調整項目明細表嗎，這個表，我沒填的時候年度申報表里的”納稅調整增加額就存在了，而且是不能改動的
你好，你的納稅調整明細表調增了你的主表自動取數，他不可能直接在主表直接調增。
好的，謝謝
不用客氣，工作愉快。