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老師 公司馬上要注銷了,賬面上還虛掛著800萬元存貨,其實是遺留問題,早就沒有庫存了,請問要如何處理?

2021-12-27 18:10
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-12-27 18:12

你好; 這個沒有了 。 就去看看 之前虛掛的怎么做的。 要去紅沖分錄哈。 別去做銷售或者報廢

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快賬用戶2350 追問 2021-12-27 18:13

紅沖這800萬就可以了嗎

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齊紅老師 解答 2021-12-27 18:18

你好;? 你確實做多了了就先去紅沖了。 但是我怕你稅務局說你虛做賬 罰款的??

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你好; 這個沒有了 。 就去看看 之前虛掛的怎么做的。 要去紅沖分錄哈。 別去做銷售或者報廢
2021-12-27
你好,需要查明存貨賬實不一致的原因,才知道具體該如何處理的?
2022-11-21
同學你好,可以報廢處理,比較省稅。
2022-09-27
同學,你好 報廢存貨
2022-08-30
您好, 可以報廢處理:將虛掛的存貨進行報廢處理,在企業所得稅前扣除。屬于生產經營活動中實際發生的資產損失,準予在企業所得稅前扣除。 盤虧處理:通過待處理財產損溢科目進行盤虧處理,在增值稅上,若屬于非正常損失(因管理不善造成被盜、丟失、霉爛變質的損失)不得從銷項稅額中抵扣,做進項稅額轉出處理;若屬于正常經營損失(如果保質期到了沒有正常銷售)可以從銷項稅額中抵扣,不需要做進項稅額轉出處理。在企業所得稅上,企業因為管理不善造成的損失在計算企業所得稅時可以扣除,同時還可以扣除增值稅進項稅額轉出的部分。
2024-06-14
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