6.2019年某企業境內經營應納稅所得額為800萬元,適用企業所得稅稅率為25%。假定同年其在AB兩國設有分支機構,所得分別為30萬元、40萬元,適用稅率分別為24%、25%。求:(1)計算某企業境內所得應繳納的企業所得稅;(2)計算A國抵免限額,補繳稅款金額;(3)計算B國抵免限額,補繳稅款金額;(4)該企業匯總時在我國應繳納的企業所得稅稅額
您好，計算過程如下 1.境內所得稅=800*0.25=200 2.抵免限額=30*0.25=7.5 補繳稅款7.5-30*0.24=0.3萬元 3.抵免限額=40*0.25=10不補繳稅率 4.我國應繳納所得稅額=200+0.3=200.3
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某企業在AB兩國設有分支機構。從A國機構匯回的稅后所得28萬元，A國所得稅率30%，從B國機構匯回的稅后所得28萬元，B國所得稅率20%。在A、B兩國分別繳納所得稅12萬元、6萬元，我國稅率25%，假設國內所得為130萬元計算各國抵免限額及在我國應納稅額
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6.2019年某企業境內經營應納稅所得額為800萬元,適用企業所得稅稅率為25%。假定同年其在AB兩國設有分支機構,所得分別為30萬元、40萬元,適用稅率分別為24%、25%。要求;(1)計算某企業境內所得應繳納的企業所得稅;(2)計算A國抵免限額,補繳稅款金額;(3)計算B國抵免限額,補繳稅款金額;(4)該企業匯總時在我國應繳納的企業所得稅稅額。
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6.2019年某企業境內經營應納稅所得額為800萬元,適用企業所得稅稅率為25%。假定同年其在AB兩國設有分支機構,所得分別為30萬元、40萬元,適用稅率分別為24%、25%。要求:(1)計算某企業境內所得應繳納的企業所得稅(2)計算A國抵免限額,補繳稅款金額;(3)計算B國抵免限額,補繳稅款金額;(4)該企業匯總時在我國應繳納的企業所得稅稅額。
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6.2019年某企業境內經營應納稅所得額為800萬元,適用企業所得稅稅率為25%。假定同年其在AB兩國設有分支機構,所得分別為30萬元、40萬元,適用稅率分別為24%、25%。(1)計算某企業境內所得應繳納的企業所得稅;(2)計算A國抵免限額,補繳稅款金額;(3)計算B國抵免限額,補繳稅款金額;(4)該企業匯總時在我國應繳納的企業所得稅稅額
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6.2019年某企業境內經營應納稅所得額為800萬元,適用企業所得稅稅率為25%。假定同年其在AB兩國設有分支機構,所得分別為30萬元、40萬元,適用稅率分別為24%、25%。求:(1)計算某企業境內所得應繳納的企業所得稅;(2)計算A國抵免限額,補繳稅款金額;(3)計算B國抵免限額,補繳稅款金額;(4)該企業匯總時在我國應繳納的企業所得稅稅額
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粵公網安備 44030002003870號
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請問老師這道題怎么解呢？3.A電視機生產企業(一般納稅人)生產出最新型號電視機,每臺不含稅單價2萬元。當月銷售情況如下:(1)向某商場銷售1000臺,由于購買數量較多,給予8折的價格優惠;(2)調貨給外省分支機構600臺,用于銷售;(3)購進電視機零部件,取得增值稅專用發票上注明的金額500萬元。要求:(1)請描述如何才能對于8折優惠的折扣在計算銷項稅額中予以扣除。(2)請問調貨給外省分支機構是否屬于視同銷售,并說明理由。(3)計算A電視廠當月銷項稅額;(4)計算A電視廠當月進項稅額;(5)計算A電視廠當月應繳納增值稅稅額。
抱歉不是熟悉的題目
謝謝老師回復
不客氣，麻煩對我的回復經營評價，謝謝