Q
老師您好，想請教下暫估收入，成本的賬務處理。我們公司類似中間公司，與上家簽訂的合同轉分給下家去實施，年底基本都完工了，想暫估收入及成本一部分，具體的會計分錄怎么做？如暫估不含稅收入500萬，銷項60萬，如暫估不含稅成本400萬，目前有部分可抵進項的發票，有部分管理費用的來票，有部分400萬暫估成本里廠商的來票，均未付款，做分錄時又該如何區別？麻煩詳細解釋，謝謝老師！
2021-11-30 20:23
2021-11-30 20:25
你好，你要把暫估收入實際要納稅嗎？
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影響當期損益是啥意思呢，是讓求什么的，比如固定資產清理
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是的呢 老師
借應收賬款 貸主營業務收入 銷項稅額
暫估成本部分呢 具體的分錄是什么？收到一些計入成本廠商的發票，應該如何做賬？
借主營業務成本 進項稅額 貸應付賬款
暫估成本不是應該不含進項稅嗎
你好上面不是收到一些發票
那我還有一部分暫估的成本，沒有來票的怎么入賬呢
借主營業務成本 貸應付賬款
請教下老師，比如說11月的營業收入，成本，利潤數都估出來了，怎么估資產總額，利潤總額，所有者權益呢
你是要就用這三個數估資產總額？
是的，最多還有個費用
那估計不出來資產就這個幾個數值