老師，12月我收到期中一家供應(yīng)商的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，稅額2.21萬(wàn)元，不含稅金額為17萬(wàn)元，我當(dāng)時(shí)收到發(fā)票時(shí)，沒有檢查發(fā)票，就直接做賬了，當(dāng)時(shí)做了分錄是，借：應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)）2.21 原材料 17 貸：應(yīng)付賬款：19.21元， 月底，又接著結(jié)轉(zhuǎn)，增值稅的分錄，計(jì)提附加稅的分錄，然后接著出報(bào)表， 但是現(xiàn)在問(wèn)題來(lái)了，我現(xiàn)在進(jìn)認(rèn)證平臺(tái)里面去認(rèn)證發(fā)票，發(fā)現(xiàn)供應(yīng)商把我們公司的稅號(hào)開錯(cuò)了，導(dǎo)致這張發(fā)票無(wú)法認(rèn)證，要退票重開，這樣，我認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)跟我做賬的進(jìn)項(xiàng)對(duì)不上了，然后影響的后面，一連串的分錄都是錯(cuò)的，現(xiàn)在，我是要直接反結(jié)賬，去調(diào)分錄，重新改報(bào)表，還是要怎么處理

老師，我們公司是2017年成立一般納稅人，一直沒有做內(nèi)賬，現(xiàn)在老板讓從今年1月份開始做內(nèi)賬。公司是格力空調(diào)分銷商，平時(shí)進(jìn)貨都是從一個(gè)購(gòu)貨系統(tǒng)里下單的，當(dāng)一年或一季度拿夠一定的任務(wù)貨款，就會(huì)有返利，這筆返利會(huì)一直在購(gòu)貨系統(tǒng)里，不會(huì)到公司的賬戶來(lái)。后期進(jìn)貨時(shí)抵減貨款30%，這筆返利應(yīng)該計(jì)入哪個(gè)科目做初始余額？？？老師，我問(wèn)的是內(nèi)賬。。我認(rèn)為做預(yù)付賬款（這筆錢是返利，并不算是我們付出去的貨款）不太妥。

老師，我 公司是銷售中央空調(diào)，2016年成立 一直沒有做內(nèi)賬，從2021.1月份開始建賬，設(shè)置了現(xiàn)有數(shù)據(jù)的初始余額。有個(gè)問(wèn)題，1月份收到張進(jìn)項(xiàng)10萬(wàn)的發(fā)票，這10萬(wàn)進(jìn)項(xiàng)票是2020年5月的發(fā)票，且款已付清，貨已收到過(guò)的了，現(xiàn)在發(fā)票開回（跟這個(gè)發(fā)票是幾月份的沒關(guān)系，主要問(wèn)題就是這個(gè)發(fā)票回來(lái)后會(huì)認(rèn)證，到時(shí)實(shí)際留抵的進(jìn)項(xiàng)怎么和實(shí)際的相符合）發(fā)票還有400多萬(wàn)沒有開回來(lái) 同樣款已付清，貨也已收到（外賬能把當(dāng)期收到以前的發(fā)票當(dāng)成當(dāng)期的庫(kù)存并結(jié)轉(zhuǎn)成本，但是內(nèi)賬要求實(shí)際的，這個(gè)不是當(dāng)期的，所以不知道怎么做了？？）

老師，我們老板從去年12月開始另外注冊(cè)了一家公司，現(xiàn)在還在建廠房中，公司還沒申請(qǐng)到一般納稅人，還是小規(guī)模納稅人的，幫忙建廠房的承包商第一次要結(jié)工程款的時(shí)候給我們公司開的發(fā)票是增值稅專用發(fā)票，現(xiàn)在他們說(shuō)要把這發(fā)票回收回去作廢掉，重新給我們開1個(gè)點(diǎn)的普票，這樣子應(yīng)該不妥吧？我們應(yīng)該要求對(duì)方開的就是專票才對(duì)吧？如果是普票的話對(duì)于以后我們公司廠房辦理房產(chǎn)證是不是有影響或者是直接辦不了？

我們公司是今年10月升成一般納稅人的，去年9月成立。一直沒業(yè)務(wù)零申報(bào)，今年9月開始生產(chǎn)。但去年12月有一張專用發(fā)票買車子的（老板私賬最開始有一筆錢打到對(duì)公賬戶對(duì)公付款買的車子），也就是小規(guī)模時(shí)期收到了一張專用發(fā)票，然后一直0申報(bào)沒做賬。現(xiàn)在我進(jìn)認(rèn)證系統(tǒng)，發(fā)現(xiàn)這張發(fā)票在認(rèn)證系統(tǒng)里。那么，認(rèn)證是肯定要認(rèn)證掉，要不要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出？然后折舊從哪個(gè)月開始算？