老師好，今年公司購入一固定資產，已經折舊了2個月了，我編制的資產負債表里面固定資產列顯示的是原值，也沒有累計折舊列，資產列和負債及所有者權益總和是對等的。現在要報國稅的季報，季報里涵蓋了累計折舊這一列，我現在是如果填了折舊，報表左右就對不上了，我該怎么調整？

老師您好！我做21年匯算清繳時才發現，我去年有一筆計提折舊的分錄做錯了。應該是借:管理費用-固定資產折舊，貸:累計折舊。可是我賬面上做的分錄確是借:管理費用-固定資產折舊，貸:固定資產。相當于我把這個固定資產折舊金額沒有，把固定資產原值給減少了。報表都已經報了。現在怎么調啊？謝謝老師！

1.您單位申報表A105080《資產折舊、攤銷及納稅調整明細表》第1行第1列“固定資產合計_賬載金額_資產原值金額”為：【366194.69】元； 2.您單位填報的《資產負債表》中的“固定資產原價”期末余額為：【2080869.38】元； 3.您單位申報的《資產負債表》固定資產項目原值期末余額與A105080《資產折舊、攤銷及納稅調整明細表》第1行第1列固定資產合計_賬載金額_資產原值金額不一致，請核實。 老師，以上這段話是我申報企業所得稅時候反應出來問題，我們固定資產原值確實有兩百多萬，但是我現在加速折舊只加速折舊一個車輛，所以我就只體現一個加速折舊數據，老師，你說這種咋個整，還是我只加速一個我填寫一個固定資產數據就行，提示不用管他

原本固定資產折舊，應該記入累計折舊，但我算在待攤費用里了，這個月做了調整，把金額調回累計折舊里了，現在做總報表的時候出現問題了，財務報表明細 跟 財務負債表 對不上了，相差的金額剛好是折舊的金額 ，按理來說應該并不影響，現在我該怎么調整

老師，假設一個固定資產原值2萬，使用5年，無殘值，每個月都計提折舊，5年后折舊完畢。由于這個東西是2001年購置，2011年前仍為手工賬。在并入賬套時。累計折舊數無此固定資產的數。報廢申請已通過，但是還沒處置噢，錯誤做賬借固定資產清理2萬，貸固定資產2萬。主要是因為目前財務報表上的累計折舊數不含此固定資產原先計提的折舊。那等到處置變賣這個東西時，賣了1000元（稅后）我應該怎么做分錄呢？就是如何調整?