你好老師，我是出租方一般納稅人，由于租賃合同未到期房子就轉(zhuǎn)讓了，需要退給買方一部分租金，我現(xiàn)在需要將這部分租金給承租方開負(fù)數(shù)發(fā)票，承租方將專票已經(jīng)抵扣，我開負(fù)數(shù)發(fā)票需要承租方開紅字信息表才行，現(xiàn)在承租方公司注銷了怎么處理為好？？？謝謝

承租方單方提出解除租賃合同，按合同條款判斷對方違約。于是2022.03月份當(dāng)月將租賃保證金和一個月租金共5.3萬元轉(zhuǎn)為違約金，記入營業(yè)外收入。后來對方又找我司要票，經(jīng)過協(xié)商，我司2022.07月開票給對方，備注了發(fā)票金額是解除合同的違約金。上次問平臺老師，答復(fù)是把發(fā)票放入3月份，因?yàn)椴粚儆谠鲋担驗(yàn)橐延洜I業(yè)外收入。我剛想到：可是我7月份開了票就要申報收入啊，不記不行哦。第1季度已記營業(yè)外收入，這要怎么辦才好呢？

老師，我公司去年11月份有一筆轉(zhuǎn)租部分閑置廠房的租金收入，已開票給承租方了，因?yàn)楫?dāng)時沒拿到租賃合同，忘記結(jié)轉(zhuǎn)記入其他業(yè)務(wù)成本了，全額記入利潤了，現(xiàn)在匯算清繳要怎么做呢，那賬務(wù)處理又要怎么做呢，謝謝老師解答

請問下老師：我們公司一般納說人，2023年11月份我們租辦公室租期一年，租金10萬，對方把發(fā)票開給我們了，我們也已經(jīng)付款了。我們在2024年3月進(jìn)項(xiàng)稅也抵扣了，現(xiàn)在租期中止了，需要對方退房租費(fèi)2萬，我們已經(jīng)開了紅沖2萬，對方也確認(rèn)了，現(xiàn)在這個退回的租金里面的進(jìn)項(xiàng)稅額需要轉(zhuǎn)出，請問這個怎么做分錄？

老師，我們公司是去年9月份成立的。租的其他公司的辦公場地。租賃合同里面簽的不含稅金額，所以，如果對方公司給我們開具房屋租賃發(fā)票的話，開票稅金要我們公司自己承擔(dān)。因?yàn)楣救ツ瓴辉敢獬袚?dān)這部分稅款，所以，對方公司沒有給我們開具房屋租賃發(fā)票。現(xiàn)在就是有個問題，稅款總的金額有點(diǎn)高，領(lǐng)導(dǎo)想把總面積減少，讓對方公司發(fā)票金額少開一點(diǎn)，這樣就可以少承擔(dān)一點(diǎn)稅款。這種方式可以嗎？如果租賃發(fā)票在這個月開給我們了，我是做賬做在今年嗎？但實(shí)際是去年9月份到今年8月份，一年的房租費(fèi)用。合同簽的三年，租金是一年一付，按照總面積算的話，去年已經(jīng)支付了一年的租金是12萬。這個賬我要怎么做？