老師，我們是商貿公司，一般納稅人，需要支付貨款的時候都是法人或者其他人把貨款轉進公賬，然后在從公賬轉到其他公司，然后在收到票，這三步是不是這樣做賬： 其他人轉賬： 借：銀行存款 貸：其他應付款-股東 公賬轉其他公司 借：應收賬款-客戶 貸：其他應付款-股東 收到票 借：庫存商品 應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 貸：應收賬款-客戶

銷貨給XX客戶100元，其中60元是公司的，40元是合伙人的，賬與合伙人分開算，賬如何做？ 借：應收賬款-XX客戶 100 貸：主營業務收入 60 其他應付款-合伙人 40 收到該客戶貨款后， 借：銀行存款 100 貸：應收賬款-XX客戶 支付合伙人款項時， 借：其他應付款-合伙人 40 貸：銀行存款 40 這樣有問題嗎？

老師 你好 請問別人掛靠我們公司簽的項目 我們開票 收款 比如合同金額一共是120萬 本次收款50萬 我們給他們40萬 收10萬掛靠費用 那應該怎么做內賬呢 簽訂合同時做收入 收款 還有給他們結算可以這樣做嗎 借：應收賬款 120 貸：主營業務收入 120 借：其他應付款 40 其他業務收入 10 貸：應收賬款 50 借：銀行 50 貸：其他應付款 40 其他業務收入 10 借：其他應付款 40 貸：銀行 40

付定國際航班機票定金時，借：其他應付款-XX公司 貸：銀行存款 機票付尾款個人賬戶時，借：其他應收款-XXX 貸：銀行存款 收到機票行程單時， 借：銷售費用-差旅費 貸：其他應收款-XXX 其他應付款-XX公司 這樣分錄合理嗎？可以這樣做賬嗎？

老師求解： 小規模納稅人公司 給客戶代開電子普票后這樣做賬對嗎？ 【給客戶開票后】： 借:應收賬款-xxx單位 貸:主營業務收入 貸: 應交稅費-應交增值稅（銷項稅額） 【收到客戶貨付后】： 借：銀行存款 貸：應收賬款—xx單位 ———————————— 老板個人微信給供應商付款并收到發票，這樣做賬對嗎？ 【給供應商付貨款后】： ?借：其他應收款—老板微信 貸：主營業務成本 ? 【老板把錢打進公賬后】： ?借：銀行存款 ?貸：其他應收款—老板微信