學員您好,那就放在應交稅費-待認證進項稅額這個科目里,不用結轉
關于待認證進項稅額,月末我需要結轉到下個月嗎,本月我是進項大于銷項,我入賬了 沒有發票平臺認證
老師,想咨詢一下企業轉為一般納稅人第一個月有進項,沒有銷項,待認證科目需要結轉嗎
老師,想咨詢一下企業轉為一般納稅人第一個月有進項,沒有銷項,待認證科目需要結轉嗎 發票入帳了,但是沒有認證 當月沒有銷項
老師你好!7月和9月有了進項稅額發票先做了帳,但是沒有認證(沒有做待抵扣認證科目),11月認證可以吧?如果這個月認證了但是在年末沒有銷項稅額,這個進項稅額可以作為留底稅結轉到下一年度吧?
一般納稅人企業。當月有票收入100萬無票收入10萬,銷項稅12萬。 進項都做到待認證科目。月底認證了13萬的進項發票還有30萬進項在貸認證科目。月底結賬還需要做什么稅額結轉分錄?怎么寫?
老師,公司一般納稅人2024年購進二手車3000,進項沒抵扣,25年4月銷售了這輛二手車3000,只有二手車開的發票,怎么寫分錄?
農業合作社投資人類型選法人股東、自然人股東、合伙企業還是個人獨資企業,分別都是什么意思
老師我司為小規模納稅人需要向銀行貸款來建設新廠房,因我司資質不夠借用A公司(一般納稅人)來貸款,A公司法人收到貸款,由A公司法人轉入到我司公戶,所產生的利息我司支付給A公司法人,由其付給銀行,(我司和A公司老板為同一人,老板不是法人)請問我司收到的借款,以向A公司借款還是向個人借入賬呢,如何完善原始憑證呢。
老師,您好!我企業是承租方,5月份該不該繳納土地使用稅?
補繳2021-2024年城鎮土地使用稅的會計分錄,企業會計準則
老師每月工資7千,年收入就是84000,這個個稅一直都是3百分之哇
請問小微企業沒有房租發票,匯算清繳時納稅調整填在哪一欄
老師,請問如何變更營業范圍
您好,接到稅局電話,說城市配套費沒有交,這是什么稅?什么情況下需要繳納那
老師,24年的利潤34萬,因稽查要調整成50萬,賬上要怎么調?我們賬上的成本費用都是對公付款的?我要咋調呢
那資產負債表呈現的為負數
學員您好,這一塊的話,財政部有規定,待認證進項稅額在報表中以其他流動資產或其他非流動資產列示的,所以應交稅費不會是負數
我知道的要有進項才要結轉 我的意思是說我的報表呈現負數
學員您好,是的,我明白你的意思的,我回答的就是你的問題 假設你應交稅費下面只有這筆待認證進項稅額,金額假設是50,那你的應交稅費期末余額就是-50 那你在編制資產負債表的時候,應交稅費這個報表科目金額應該為0,然后在其他流動資產或其他非流動資產這個報表科目中填50,具體報表是這樣填的,這樣是沒有負數的 以上這個填法是財政部的規定