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老師好,酒店餐飲住宿行業,我們最近通過第三方平臺接了一個團隊住宿,在我們酒店餐飲消費14382元已經做應收帳款掛帳,客房消費20312元沒有掛帳,會計那邊把這筆錢做了主營業務收入,因我們酒店房間不夠住,所以我們安排去別的酒店住費用是17982元我們付的,最后客戶結賬61000元,這個賬分錄怎么做

2021-07-20 11:51
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2021-07-20 12:02

同學你好 其他酒店發票開給你們 你們做成本就行了

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快賬用戶3532 追問 2021-07-20 12:03

這筆業務的具體分錄麻煩老師寫一下

頭像
齊紅老師 解答 2021-07-20 12:12

借應收賬款 貸其他業務收入%2B銷項14382 主營業務收入的金額應該是61000-14382對吧 借銀行61000 貸主營業務收入%2B銷項46618 貸應收賬款14382 借主營業務成本17982 貸銀行存款17982 剩下的成本是你們自己的客房成本了

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