能把數據放進去嗎？

比如 原來空調是5萬 進項稅5*0.13=0.65 假設是現代服務業 加扣10% 加計.65*0.1=0.065 折舊年限5年? 之后用了一年剩余價值4萬 用到食堂了 轉出4*0.12=0.48 加計抵減再轉出擔當期減少 0.48*0.1=0.048

0.12是啥意思啊

0.6/5每年抵扣0.12

不好意思 剛才輸入錯了 4*0.13=0.52? 減少0.52*0.1=0.052

意思就是轉出的時候不僅要轉出以前正常抵扣的進項，還要把多抵扣的也要轉出

你好 你是轉出是轉出之前的 您是調減不是轉出 是調減 加計抵減的填表方式如下 加計抵減額只填寫附表四第二部分，主表不單獨體現（主表19欄在計算稅款時自動減去加計抵減額，也就是附表四第5列）~其中，附表四第2列為當期計提的加計抵減額（即附表二12行稅額*10%或15%，無論本期是否抵減均需填寫）；5列填寫本期實際抵減額（本表第6行第4列與主表11-18行中的較小值，抵減不完會結轉到下期本表的第一列“期初余額”）。?小提醒：如您本期有進項稅額轉出，且轉出對應的進項已計提過加計抵減額，則對應的加計抵減調減額也要填寫在3列的本期調減額噠~(*^▽^*)

轉出0.52，調減0.052

調減主要從表上調減是吧，會計不做賬的是吧

可以看下這個是河北稅局軟件客服的答復 涉及進項稅額轉出，加計抵減的調減部分無需單獨進行賬務處理，只需要在增值稅納稅申報表附表四“二、加計抵減情況”第三列“本期調減額”進行調減即可。解析如下： 情形一、當期的加計抵減發生額與期初余額的合計值大于加計抵減調減額時，按照合計值減去調減額后的余額（即本期可抵減額）分析填寫“本期實際抵減額”欄次，并根據該欄次數據做賬，實際繳納增值稅時： 借：應交稅費—未交增值稅（實際應納稅額） 貸：銀行存款（實際繳納金額） 其他收益（企業會計準則）/營業外收入（小企業會計準則、企業會計制度）/其他收入（事業單位會計制度、民間非營利組織會計制度） 情形二、當期的加計抵減發生額與期初余額的合計值小于加計抵減調減額時，“本期可抵減額”欄次形成負數，根據填表說明，“本期實際抵減額”欄次為0，抵減額負數計入當期“期末余額”欄中，形成下期的“期初余額”，繼續參與下期的計算，這種情形下，“本期實際抵減額”欄次為0，無需賬務處理。 小貼士：對于加計抵減稅額的計提、調減和結余等其他變動情況，可以參考增值稅附表四做臺賬來體現。

謝謝老師