那之前掛的科目“其他應收款-待認證進項”

這怎么做呢

你好，把它放到進項里面，進項貸，其他應付款。

抵扣這樣做對嗎

還要做一筆分錄嗎？

你好，這個是公選的分錄，然后把進項結轉到轉出，未交增值稅。

是這樣嗎？

借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項 2021-07-12 18:33

老師能講講原理嗎？

我這快基礎不好

第一個是把待認證轉成鏡像，第二個是把進項結轉到轉出，未交增值稅讓他沒有余額，因為結轉的增值稅分錄是借應交稅費應交增值稅轉出，未交增值稅，貸應交稅費，未交增值稅。

老師，分錄做好了，科目余額表顯示的對不對呢？

最后二欄是期末余額數(shù)

你的進項還有余額，把它結轉到轉出，未交增值稅。

借未交增值稅 貸應交稅費進項？

重新補了一筆分錄 借應交稅費進項 貸未交增值稅

老板幫我看看，這樣做對不對呢

不是結轉到未交， 是結轉到轉出未交。

借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項 2021-07-12 18:33

留底情況（不用繳稅）：那時要做幾筆分錄呢？

第三個分錄不用做了，放到轉出未交增值稅借方余額就可以。

已修改，這次對不對呢？

那你申報表留底是這些的話，是的話就對的。

不對呢余額12138.68才對