同學你好 這個是可以的 趕緊勾選就可以了
公司A銷售給公司B一批設備,已經開具了增值稅專用發(fā)票,打算本月確認收入,記借: 應收賬款,貸:主營業(yè)務收入、應交稅費——銷項稅額。但是同時結轉成本想借:主營業(yè)務成本,貸:庫存商品的時候,發(fā)現(xiàn)賬上沒有庫存商品,余額為0。原因是設備在委托第三方生產中。設備生產出后直接歸B公司所有。請問當期到底可不可以確認收入?如果可以,成本的會計分錄要怎么做?整個過程公司A是不是收不到能抵稅的含進項稅的增值稅專用發(fā)票?
老師好,我們公司是房地產企業(yè),平時主要的業(yè)務是提供不動產的經營性租賃,適用政策按5%的征收率簡易計證增值稅。 想請問一下,如果我們平時的一些辦公相關的費用,拿到的是專票,可不可以轉入待認證進項以后抵扣增值稅?(因為我看到我們會計做賬,即使拿到專票也會全額計入費用,那是不是因為不能抵扣的原因?)
老師您好,我遇到的問題是這樣的,我們公司租的寫字樓從2019年至今一直給我們開增值稅專用發(fā)票,有100多萬吧,我們都已經做進項抵扣了,我們做的會計分錄是這樣的 1、交房租 借:應付賬款——物業(yè) 貸:銀行存款 2、取得發(fā)票 借:長期待攤費用——房租 應交稅費——應交增值稅——進項稅額 貸:應付賬款——物業(yè) 3、每月攤銷 借:管理費用——房租 貸:長期待攤費用——房租 這個月因為要房租這方面申請政府補助,具體原因我也不清楚,總之就是物業(yè)把之前開的所有房租的專票都沖紅了(2019年至今的100多萬),全部重新開成普票了,那我的分錄要怎么做啊,求老師指導!跪謝,這問題已經困擾我好幾天了,是真的不會了
老師,一家建筑公司,然后是一般納稅人,這個他們家有兩種不同類型的項目,一個是一般計稅的,開9%的專票,還有一個是簡易計稅的,是勞務發(fā)票,3%的專票,那勞務發(fā)票,因為是選擇了簡易計稅,所以這個項目,就是不得抵扣。那么現(xiàn)在問題來了,就是說,它是簡易計稅的項目,有時候,也會收到一些專票,增值稅專用發(fā)票,但不得抵扣,那按項目來劃分的話,它就得做一個進項,稅額轉出。我是想問的是在增值稅發(fā)票勾選平臺,就我剛剛截圖給你的,它有一個抵扣統(tǒng)計和不抵扣統(tǒng)計,那我在增值稅申報表主表里面有一個進項稅額轉出,就是關于這個項目,就是簡易計稅項目的,只要收到專票,我們都做一個進項稅額轉出,那在增值稅發(fā)票專用勾選平臺里面我們應該怎么處理?
老師,請問下,我們是機械租賃公司,一般納稅人收到專票了,這幾個月沒收入,現(xiàn)在是不用勾選認證是不?借:勞務成本(運輸費), 應交增值稅(待認證進項稅) 貸:銀行存款, 等下次,有收入了需要抵扣的時候,在電子稅務局系統(tǒng),點勾選認證是不?然后,借:應交增值稅(進項稅) 貸:應交增值稅(待認證進項稅)? 2, 如果是沒收到發(fā)票,是借:預付賬款,貸:銀行存款 然后收到票后,借:勞務成本(運輸費),應交增值稅(待認證進項稅),貸:預付賬款,等到有收入了,再把勞務成本轉為主營業(yè)務成本。是這樣操作嗎?
老師您好注冊新的公司步驟
在我小規(guī)模期間我采購了這批貨物回來我并未在我小規(guī)模期間進行銷售,也沒有按小規(guī)模的征收率開具發(fā)票的嘛,當時供應商開具了普票給我,我現(xiàn)在成為一般納稅人了可以要求供應商換開成專票給我嗎?
我想問一下,酒店給我開出的普票我沒報銷,公司會查到這個個報銷嗎?這只有開出方和我知道這個事
生產型加工企業(yè),如果當初沒有搞清楚狀況人工不容易分清楚,就用的主營業(yè)務成本科目,沒有用生產成本和庫存商品科目,必須改賬嗎?
填寫出口收匯明細表的時候,收匯單上顯示的金額,不和報關單上面一樣,可能三張銀行憑證對應了四五單報關單,那我要怎么填
房屋租賃行業(yè),客戶轉租金到公戶,再從公戶轉到老板私戶應該怎么備注
月工資3萬,如何根據稅收政策,合理避稅
可以做到銷售費用-材料費嗎這個科目嗎
老師客戶打的開模費,這個不會退給客戶怎么做會計分錄合適
我們是一般納稅人做純貿易出口,小企業(yè)會計準則,以cif 形式出口,保運費是不是就是代外國客戶支付?我收到的國內發(fā)票不能做我們費用?
趕緊勾選?勾選有時間限制的嗎
另外不是好像說簡易計稅不能抵扣進項?
不能抵扣也得勾選了然后轉出
那上述情況到底是可不可以抵扣?
不可以抵扣的 勾選了轉出
那如果做賬當普通發(fā)票一樣,全部入成本費用可不可以的
同學你好 這個是可以的哦
哦,那這樣操作方便很多。。那如果當普票一樣,之后還要做勾選轉出嗎
普票的話是不用勾選的
就意思是如果拿專票當普票一樣,那那個抵扣聯(lián)都不用管它呢,也沒有什么勾選的事了,是這樣理解嗎
或者說拿了專票也抵扣不了的話,就跟拿普票沒什么區(qū)別,可以這樣理解?
不行 專票抵扣不了也得勾選了轉出
不勾選的話過幾年就是滯留票了
意思是不管我是不是當它做普票入賬,我都要勾選處理我拿到的專票的意思?
對的 專票是必須要勾選的 不能抵扣的轉出
想問下這個勾選操作有沒時間限制呢,一般多久要處理一次?如果有滯留票時間太久,會有什么問題嗎
這個現(xiàn)在沒有時間限制的哦
沒有限制嗎,那一直不處理會有什么問題么。。
有人會查嗎。。
會成為滯留票的哦
我就是想問有滯留票的話問題大不大。。
嗯 會問你們話的哦 具體的得看稅局