Q
用上期留底進項稅額抵扣本月銷項稅額怎么做賬，還有本期還有加計遞減
2021-07-05 16:56
2021-07-05 17:06
你好你之前留抵進項稅掛的什么科目。 這樣好判斷。 你這個加計扣除 是現代服務公司要? 抵減的是嗎？??
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你好你之前留抵進項稅掛的什么科目。 這樣好判斷。 你這個加計扣除 是現代服務公司要? 抵減的是嗎？??
2021-07-05
你好！這不需要單獨做賬了
2023-10-13
你好
銷項稅額—進項稅額—加計抵減的稅額—上期留抵稅額=不含稅收入（銷項稅額/增值稅稅率）*增值稅稅負率
把稅負率，銷項稅額，上期留抵稅額，加計抵減稅額帶入，就可以計算出? 進項稅額是多少了
2023-03-07
您好
前期還有留抵稅額，且大于大期銷項稅，不可用前期加計抵減的余額扣本月銷項稅
加計抵減的余額在本年政策到期后不能抵扣明年銷項稅
2021-11-06
學員你好，上期進項期末留抵不參與本期加計抵減
2021-11-13
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老師，本月銷項是5148.22，上期留底稅額有8000，進項無，現在還留有期末稅額2851.78，分錄應當怎么做
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用上期留底進項稅額抵扣本月銷項稅額怎么做賬，還有本期還有加計遞減
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老師好，前期還有留抵稅額，且大于大期銷項稅，請問可用前期加計抵減的余額扣本月銷項稅嗎？如果不能，加計抵減的余額在本年政策到期后能抵扣明年銷項稅嗎？
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Q
上期進項期末留底稅額可以參與本期的加計遞減嗎？
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Q
老師你好，上期留底進項稅額抵扣本月銷項稅額怎么做分錄
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嗯，進項留底沒有做賬
?你好? ? 意思還在進項稅科目 放著的嗎?
嗯是的。本月直接抵扣銷項，要交稅的話余額從應交稅費－應交增值稅－轉出未交增值稅科目轉入應交稅費－未交增值稅貸方吧？
?你好那你就結轉。我舉例吧。? ? 結轉進項時 借:應交稅費一應交增值稅一 轉出未交增值稅 貸:應交稅費一應交增值稅一進項稅額 結轉銷項時 借:應交稅費- 應交增值稅一 銷項稅額 貸:應交稅費一應交增值稅一轉出未交增值稅 2)如果轉出未交增值稅科目余額在貸方,代表應該繳納的,應先做如下結轉分錄: 借:應交稅費一應交增值稅一 轉出未交增值稅貸:應交稅費一未交增值稅 6. 次月繳納：繳納時借:應交稅費- -未交增值稅貸:銀行存款?其他收益 -加計扣除?
平時可以不用結轉吧？到年底再一次性結轉也可以吧？只要銷－上期留底－加計遞減=實際繳納的稅額就可以直接通過應交稅費－應交增值稅－轉出未交增值稅科目準入應交稅費－未交增值稅科目吧
只不過加計遞減最后減少銀行存款需要確認其他收益
你好正常 要繳納稅費 就做? 月末結轉哈 。? ? 是的 就是這樣處理的??