所有的都更正申報(bào)嗎？作廢申報(bào)是什么意思？

你好，錯(cuò)誤的更正就可以了。作廢申報(bào)是之前的申報(bào)都作廢了，重新開始申報(bào)。

是什么情況才做作廢？什么情況做更正呢？

你好，一般跨年是不能作廢了，只能更正。

嗯 好的 請問老師 企業(yè)所得稅申報(bào)表A、B類和2018、2017年版是什么意思怎么選擇

你好，A類是查賬征收，B類是核定征收。2018版比2017版更新進(jìn)。

那小微企業(yè)企業(yè)和一般納稅人查賬征收都是選A類嗎？都是同一個(gè)表格嗎？

你好，是的，是這樣的。

謝謝老師

不客氣，祝工作順利哦！

老師 小微企業(yè)稅率不是2021年的企業(yè)所得稅不超過100萬的按照15.5%和20%的征收率嗎？這里怎么填呢？

你好，這里按正常填，后面有減免。

那征收率20%呢沒有這項(xiàng)？

應(yīng)納稅所得額見面后把那征收率呢？

你好，就是減免所得稅額。

按照25%征收率按照實(shí)際應(yīng)納稅的在減免那一項(xiàng)倒推出見面稅額嗎？

因?yàn)槲沂切∥⑵髽I(yè) 應(yīng)該是20%稅率，但是這里只有25%的稅率

你好，是的，需要填107040的表

比如我是80的應(yīng)納稅所得額，那減免那一項(xiàng)應(yīng)該填的金額是80*25%-80*12.5%*20%嗎？因?yàn)榻衲陮?shí)際納稅所得額是80*12.5%*20%

對嗎？老師