老師，當月采購原材料水泥5000元已使用，未付款，我做分錄 借:原材料-水泥 5000 貸:應付賬款-暫估 5000 借:生產成本 貸:原材料-水泥 付款 借:應付賬款 貸:銀行存款 次月開來專票 分錄:沖紅采購水泥暫估 借:應付賬款-暫估 5000 貸:原材料-水泥 5000/1.13 應交稅費-進項稅 貸:應付賬款 最后 沖減原材料成本 借:原材料-水泥 進項稅金額 貸:生產成本-直接材料 然后按發票做分錄 借:原材料-水泥 5000
你好，是的，流程是正確的
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老師 我就是購買材料款已付貨也已經到了 但發票還沒開 我這樣做分錄1付貨款，收原材料。 借預付賬款，貸銀行存款（付款金額）。 材料股價入庫，借原材料，貸預付賬款（不含稅材料價格）。 收到發票，先紅字沖銷入庫的材料價格。 再做入庫的憑證，借原材料，借應交稅費-增值稅-進項稅，貸預付賬款（付款金額）。還是這樣做分錄2借：預付賬款 貸：銀行存款 借：原材料 不含可抵扣進項稅額 貸：預付賬款-暫估 收到發票 借：預付賬款-暫估 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸：預付賬款
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老師，原材料暫估時能不能這樣寫分錄，借:原材料 貸:應付賬款-暫估款，等實際發票收到時，借:應付賬款-暫估款 應交稅費-應交增值稅進項稅額 貸，銀行存款 不用紅沖這樣可以嗎
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老師，10月采購水泥1.4萬元，當月沒能付款，但已使用，我做分錄時沒有放暫估，而是借 原材料-水泥 貸:應付賬-某公司 然后11月又采購13萬元+6.5萬元，12月支付15萬，12月對方公司已開完20.9萬專票，還差5.9萬貨款未付，怎么做分錄呢？
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老師，當月采購原材料水泥5000元已使用，未付款，我做分錄 借:原材料-水泥 5000 貸:應付賬款-暫估 5000 借:生產成本 貸:原材料-水泥 付款 借:應付賬款 貸:銀行存款 次月開來專票 分錄:沖紅采購水泥暫估 借:應付賬款-暫估 5000 貸:原材料-水泥 5000/1.13 應交稅費-進項稅 貸:應付賬款 最后 沖減原材料成本 借:原材料-水泥 進項稅金額 貸:生產成本-直接材料 然后按發票做分錄 借:原材料-水泥 5000
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生產制造企業 原材料采購步驟： 1根據付款回單和采購合同做借：預付賬款 貸：銀行存款；2貨到根據入庫單做借：原材料 貸：應付賬款-暫估；3收到發票做兩筆 借負數原材料 貸:負數應付賬款-暫估和按發票做借：原材料 應交稅費 貸：預付賬款？這樣對么？那銷售步驟是怎么做分錄的
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老師，我們是供應鏈企業，專門給大學食堂配送蔬菜和肉。我想問一下，項目上4月份有一天去學校詢價，用的是某個員工的車子，領導說是給那個員工100元，相當于是那一天的加油補貼吧。我們是5月份發4月份工資，這個100元我可不可以做在4月工資表里，給這個員工以加油補貼的形式發給他？不過這個加油補貼，只是那一天的，不是每個月固定的補貼。這種情況不經常發生，是偶爾發生的，偶爾會用到員工的車子
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老師，我們是供應鏈企業，專門給大學食堂配送蔬菜和肉。我想問一下，項目上4月份有一天去學校詢價，用的是某個員工的車子，領導說是給那個員工100元，相當于是那一天的加油補貼吧。我們是5月份發4月份工資，這個100元我可不可以做在4月工資表里，給這個員工以加油補貼的形式發給他？不過這個加油補貼，只是那一天的，不是每個月固定的補貼。這種情況不經常發生，是偶爾發生的，偶爾會用到員工的車子
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粵公網安備 44030002003870號
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老師，我主要想問一下，最后一步由于有進項的金額，之前暫估的時候，已經結轉生產成本，現在按發票重新做分錄時，原材料會減少，我做最后一步分錄，沖減原材料成本，是否正確呢？
中間紅沖暫估時是直接把原來的增加材料跟結轉生產成本的一起沖掉，最后都按發票再重新做一次
老師，那應該怎么做分錄比較好呢
同學，就是紅沖了原之后再正常做呀，你上面不是都寫了嗎
老師，按發票做之后，就沖減原材料成本，這樣做，對嗎？
不需要，紅沖了原分錄之后再正常做就行了
借:原材料-水泥 5000 貸:應付賬款-暫估 5000 借:生產成本 貸:原材料-水泥 然后上面分錄全部紅沖 收到發票再按發票金額做。
好的，老師
嗯嗯，祝你工作順利