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匯算清繳調整,需要調增,除了企稅表需要填寫調整,財務報表是按照第四季度填寫還是也要調整?

2021-03-16 22:31
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2021-03-16 22:32

同學, 財務報表也有年度報送。 如果有調整在年度報表調整即可。

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快賬用戶3911 追問 2021-03-16 22:33

我第四季度有一筆稅務罰款,那時候報銷人員沒有拿過來報銷,我現在可以把它放在年報里面計算嗎?不更正第四季度數據

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快賬用戶3911 追問 2021-03-16 22:34

罰款是微信給的,不涉及到公戶,那時候忘記了

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齊紅老師 解答 2021-03-16 22:35

同學, 金額大嗎? 如果不大,可以直接放年報計算,不用前期差錯更正。

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快賬用戶3911 追問 2021-03-16 22:38

一萬兩千多

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齊紅老師 解答 2021-03-16 23:04

這部分做無票支出,納稅調增。

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職稱:注冊會計師,稅務師

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