老師這個第四季度是本年累計金額，老師需要自己填寫還是自動帶出來的，另外主表是哪一個呢？ 老師圖片中所得減免優惠明細表，我不明白這個怎么填寫，我們有兩個小規模公司，其中我說的這個平時企業所得稅按照5%繳稅 ，屬于苗木 ，另一個屬于農業公司（經營范圍中草藥種植，和農林業，平時增值稅和所得稅都是免征的）匯算清繳我這兩個分不清，我說的這個所得減免優惠明細表，到底適用于哪一個公司，您給我講解一下嗎？老師，之前沒報過

這個累計的金額是自動出來的，不用你手動去填寫。你把這個附表填完之后，主表它就會自動有數據的。

你如果說是農業公司，你就填你圖片，這一向沒問題啊。

老師要是這個苗木公司呢，是不是這個表不用填老師 。只填寫這個減免所得稅優惠明細表就行了 。我們這個苗木經營范圍就是苗木花卉的種植與購銷。增值稅免征，所得稅按照5%繳納 。A107050 稅額抵免優惠明細表這個是什么意思？老師一般用于什么行業？我這兩個公司都不用填吧？

你這個苗木也是屬于這個農林牧漁的，這個行業也是要填寫的呀，就是說你首先是填你這個附表，那么傅彪你就看你享受的是哪一個政策，你就對應著填就可以了。

老師我這苗木我看季度所得稅預交時候包括去年匯算請教，為啥沒填寫這個所得減免明細表呢？我納悶類，況且后面有個項目所得額，分了免征項目 和減半征收 ，后面11列減免所得額，老師這個數據我從哪里找啊？我們這個苗木是按照5%繳所得稅，這樣看填哪個里面，填賬面那個數

你的意思是說你不是享受免稅你是減半征收對不對？要么減半征收，你直接在這個減稅的明細表里面填寫就可以了。

還有就是你要確定你享受這個政策是按照收入減半，還是按照你的應納稅所得額或者是應納稅額減半。

老師我第一次填，原來代理公司弄得，您幫我看下圖片4季度預交表，關鍵是俺不知道屬于哪一種，不是免所得稅，我具體不懂看著之前咋報的，我就咋報，計算這塊，您說減半征收 是咋算的啊？您看我這個預交表是屬于收入減半還是應納稅所得額減半，還是應納稅額減半，稅務局也沒問！也沒有相關啥政策？他這個小規模公司25%稅率，我算了算這個數，都不是您說的清行，老師您看看這個圖片推算一下，我實在是迷糊

201030這個附表，你選填寫， 201010你不填寫

我填寫了，老師我不明白這里面數據咋算的，這個是2020.4季度預繳表我截圖的，我想通過這個問下您，這里面數據是怎么計算的？ 我匯算清繳那個所得減免明細表，您不是問我我得屬于收入減半還是應納稅額減半，您看我這個截圖屬于那種老師 ？老師俺不理解，不知道咋著填寫的 。麻煩您了

就是說，這個減免明細表是要看你實際享受的是哪個政策，這個要看你單位的呀，我也給不了你到底是哪個政策，如果說按照你所說的，你是減半的話就是填這個201030就可以了，就不用去填另外一張表，那一張表示收入免稅才填的。

老師我會算請教這兩張表都填嗎？就是您不給我說，關鍵是我這個所得減免明細表不會填寫，俺問你按照我上面截圖我是什么減半？我不知道填什么數，即便減半，是應納稅所得額還是收入啊，您看看俺預交表填的我發您截圖給俺分析下！

你這里圖2不屬于你這個行業需要填寫的

那個圖啊，老師是所得減免優惠明細表嗎？老師細心給俺回答下不，愁死我了

就是說，你只需要填寫我前面跟你說的201030這個表

就是你進入這個表，你享受是什么政策？你直接選擇就可以了。

我問的匯算清繳表，A107020 和A107040 ，老師您要是拿捏不準，我問的你都沒回答，問你截圖怎么算的，你都不說，氣死我了，要是不行我就先不填寫了，看看預警不，是在不會，問別的老師無語了。

我也回復你的，就是匯算清交表啊同學。你這個預繳的時候根本就不用填那么多的明細表。一直都是講的這個匯算清繳表，你是按照你享受的政策去填對應的明細表。

你就回答我問的這兩個表需不需要填，就完事