謝謝！請問分錄怎樣做呢？

你好，用以前年度損益調整代替損益類科目，做與去年相反分錄

我這樣做，請幫忙看看這樣做可以嗎?紅沖的分錄：借：以前年度損益調整（藍字），貸:應收賬款（藍字），貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額（紅字）。藍字發票：借：應收賬款 （藍字），貸：主營業務收入（藍字），貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額（藍字）。然后同時做結轉未分配利潤的分錄：借：利潤分配-未分配利潤（藍字），貸：以前年度損益調整（藍字）。

你好，這些分錄是正確的

謝謝！但由于是服務業，需要再重新結賬成本呢？

你好，請問你具體要咨詢什么，不太明白

哦，那么做匯算清繳時是否要調增或調減呢？

你好，匯算清繳需要調整

請問怎樣調整呢？

你好，匯算清繳時填表調整

請問是調增還是調減呢？在哪年做？

你好，匯算清繳調減

是不是2020年做調減，2021年做調增呢？