那安裝合同需要繳納印花稅嗎，有200萬(wàn)建筑安裝合同，本季開(kāi)票100萬(wàn)，需要繳納嗎

您好 您好合同金額乘以萬(wàn)分之三。

一次性繳納還是按照季度給對(duì)方開(kāi)票的不含稅金額繳納

您好簽訂合同就繳納。 合同上誰(shuí)金分開(kāi)寫(xiě)就不含稅。

老師，附加稅現(xiàn)在是減半征收嗎，比如本季增值稅是13560.99，那么城建稅是11000*7%=949.27，教育附加13560.99*3%=406.83，地方教育附加是13560.99*2%=271.22，那我需要計(jì)提稅金附加的話，是按減半征收計(jì)提嗎

您好 您好，小規(guī)模納稅人有減半征收的政策。 正規(guī)處理全額計(jì)提。減免的減免的轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入。

是這樣做嗎？和納稅申報(bào)系統(tǒng)差1分，無(wú)關(guān)緊要吧

減免結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是 借應(yīng)交稅費(fèi) 貸營(yíng)業(yè)外收入。 一分的差額用營(yíng)業(yè)外收支做平就可以。

老師，我哪里做的不對(duì)嗎

我看你結(jié)轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入那個(gè)好像寫(xiě)反了，營(yíng)業(yè)外收入增加記貸方您看一下。

憑證12嗎，是在貸方呀

是減免的附加稅分錄這樣寫(xiě)： 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交附加稅具體名稱。 貸營(yíng)業(yè)外收入。

不是這樣嗎？

您好 對(duì)的這個(gè)分錄是正確的。

我就是這樣寫(xiě)的，可是還是提示我有損益未結(jié)轉(zhuǎn)

把營(yíng)業(yè)外收入記在借方負(fù)數(shù)應(yīng)該是沒(méi)取到數(shù)的原因

您是說(shuō)哪個(gè)憑證？營(yíng)業(yè)外收入不是負(fù)數(shù)，是利息嗎

就是你發(fā)我最后這筆憑證營(yíng)業(yè)外收入你記在貸方軟件可能取不到數(shù)。

不對(duì)我看錯(cuò)了，記貸方是對(duì)的。

你應(yīng)該是財(cái)務(wù)費(fèi)用貸方數(shù)那個(gè)沒(méi)取到數(shù)