老師，你好，字節跳動給我們公司打了0.44元，用來進行資質驗證，做憑證的時候，摘要和會計分錄怎么寫

老師您好，我想問下2017年的時候我們公司給京東轉了5萬訂金，當時怎么轉的錢不知道了，老板也沒說轉錢的事，我也不知道，也沒記賬，現在5萬保證金退回來了，退到對公賬戶上了，當時2017年給京東打錢的時候沒有入賬，也找不到別的憑據了，只有一張京東入賬憑據，您看用這個憑據入賬行嗎？怎么做分錄？

老師，你好，我剛入職一家運輸公司做內賬會計，一般納稅人。他們是合伙企業，其中一個老板做出納，實際上這家公司有兩個賬號，一個公賬，一個私賬。之前的會計把出納的往來全部做成了其他應付款，使得庫存現金出現了大量的紅字。我仔細翻看了她做的憑證，認為是出納從私賬里轉錢到公賬里，讓這家公司的資金滾動起來。那么分錄應該是借銀行存款，貸庫存現金。對不？但是我不知道摘要里寫什么？銀行回單里填了往來？對嗎？摘要該怎么填？

這個52.5是4月份發給客戶的，總部直發給客戶的樣品，我們分公司的客戶，總部和我們分公司不在一個省，分公司跟總部是獨立核算自負盈虧，所以上個月做賬的時候我聽總部會計的在4月份的賬套里做了暫估入庫，5月10號左右收到了總部開過來的專票，所以我在這個月初把5.66進項專票稅額給抵扣了下，不過報稅的時候有個老師讓我0申報，說是免費給客戶不算收入，還讓我把4月份做的暫估刪了，5月份賬套里只記了借銷售費用52.5 貸應付賬款-總部52.5，那位老師還說讓我7月報稅的時候去稅務局把認證的5.66可抵扣進項稅給轉出來。今天總部會計審賬的時候跟我說必須把暫估加進去，我就寫了下面的會計分錄，請問我做的會計分錄可以嗎？需要改嗎？改的話怎么寫合適？應該寫待認證進項稅額嗎？下月不用把認證后的進項稅額轉出了吧？老師

老師你好，我是百貨公司會計，比如我們進一個商品5元，我計在途物資，但是我們進貨的時候供貨商要給我們這個商品打折每次折扣都不一樣，我們這個商品入庫定價就是一開始商家給我們的價格比如6元（沒有扣他給我們的折扣，因為每次折扣都不一樣），我在做憑證的時候這個商品就差1元錢，這個問題怎么處理呢？