公積金等單位和個人的由單位統一交納，分錄是借其它應付款，貸銀行存款，每次發放工資時將個人應交部分直接沖減其他應付款，那其他應付款幾年累計下來負數很大，現在應該怎么處理呢？

個人部分繳納時借其他應付款 發工資向職工收回時貸其他應付款，怎么會余額很大呢？

那如果是按我說的那個記賬方法，就是單位和個人統一交的時候，借其他應付款貸銀行存款，然后發放工資時扣個人部分的，沖減其他應付款，這個分錄是怎么做，可能就是這里做錯了

就是貸其他應收款，借是什么科目呢？

是管理費用嗎？

你好，支付單位承擔的是借應付職工薪酬-職工社?；蚬e金，然后每月計提借管理費用 貸應付職工薪酬

那他現在以前的賬務已經這樣處理了，接下來應該怎么調整呢？

您看看這個報表里面的其他應付款，負數很大，現在要做怎樣的分錄來調整？

你好，對于社保公積金的以前年度掛賬，把單位部分做借應付職工薪酬-職工社保或公積金? ?貸其他應付款，然后借利潤分配--未分配利潤? ?貸應付職工薪酬-職工社?；蚬e金?

還有當初這個固定資產記入的固定基金，現在要累計折舊的話這個分錄和賬務處理該怎么？他們之間是個什么邏輯關系？

這個固定資產記入的固定基金?沒有明白

我也就是不明白?？磮蟊砝锕潭ɑ鸷凸潭ㄙY產是同樣的金額，就是不知道他這是個什么邏輯關系。因為這是上任會計做的，也是個小白。

這我也是個小白，剛接手兩個月

這能確定的就是他這個固定基金就是指的固定資產