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20年多做了一筆管理費用,如果要調整分錄,請問這樣做對嗎? 借:以前年度損益調整 貸:管理費用 借:利潤分配——未分配利潤 貸:以前年度損益調整

2021-01-24 21:16
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-01-24 21:19

你好,你這筆分錄不正確。 你是要在2021年沖2020年多做的那筆管理費用嗎? 你那筆管理費用是用作什么用途?

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快賬用戶9172 追問 2021-01-24 21:21

老師你好,現在是發現之前的同事計提了一筆管理費用,但是沒有發票,所以要沖出來,是房租來的

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齊紅老師 解答 2021-01-24 21:26

你好,計提房租沒有問題,只要有合同就能計提費用,唯發票論是錯誤的。

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你好,你這筆分錄不正確。 你是要在2021年沖2020年多做的那筆管理費用嗎? 你那筆管理費用是用作什么用途?
2021-01-24
你好,這個分錄不對的,你減少了今年的管理費用。
2021-05-27
借:管理費費用對應的科目 貸:以前年度損益調整 ?????? 應交稅費-應交所得稅 借:以前年度損益調整 貸:利潤分配-未分配利潤
2022-04-20
是的,你的理解與處理是對的。
2023-05-11
借以前年度損益調整,10043 貸累計折舊,10043 借未分配利潤403343%2B10043 貸以前年度損益調整,403343%2B10043
2020-08-28
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