有補計提的上年度的企業所得稅，但金額也算上了，還是差幾千塊，對不上

有沒有把費用類科目寫在貸方

沒有呢，老師您說要怎么去查，我明天再查看憑證，因為現在不在電腦邊

看我前面說的幾個方面 損益類科目不能寫相反方向 除了結轉的時候

費用類如果在貸方的都要放在借方用紅字表示，對嗎？

費用類如果在貸方的都要放在借方用紅字表示，對的

嗯嗯，就是從損益類科目查對吧，我明天再查一下，謝謝老師

不客氣哈 歡迎有疑問繼續提問

對了甘老師，我剛說的是2019的報表，如果2018年有虧損額，那用2019的本年利潤去彌補虧損后，再計提所得稅，像這種情況不影響勾稽關系吧？

這種情況不影響勾稽關系

甘老師，如果2019年就對不上了，那2020年是不是也一樣對不上啊？這樣是不是要從最初對不上那年開始差呀？

不是的 這個是跨年到一月份就應該平衡了 您可以看當年是從哪個月開始對不上的

嗯嗯，老師我查到了，就是上年有補繳的印花稅和所得稅，剛好就是就是那個差額，謝謝老師。