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老師請問下企業所得稅第二季度填表時第13行,實際已繳的金額是指1季度已經預繳的所得稅金額嗎

老師請問下企業所得稅第二季度填表時第13行,實際已繳的金額是指1季度已經預繳的所得稅金額嗎
2021-01-16 20:35
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-01-16 20:36

你好,是的,就是這次申報之前實繳都可以減去

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快賬用戶3223 追問 2021-01-16 20:40

可是有的老師說填一季度以后的二、三、四、度13填正常是不填的金額,除非是企業以前多交了所得稅,那一欄次才會有金額,所以我有點暈了,確定13欄填的是前期預繳的所得稅嗎

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齊紅老師 解答 2021-01-16 21:06

你現在說的是21年第一季度,還是20年第四季度

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快賬用戶3223 追問 2021-01-16 21:32

比如是20年的3季度或者4季度

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齊紅老師 解答 2021-01-16 23:22

那應該減去第一季度第二季度預繳的稅金

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相關問題討論
你好,是的,就是這次申報之前實繳都可以減去
2021-01-16
你好 對的 是這么做的 小型微利企業利潤一百萬以內的25%改2.5%
2021-07-04
你好,符合企業所得稅的小型微利企業條件嗎? 利潤是多少?
2021-04-13
你好多交的,你匯算清交申請退稅。
2021-01-12
是的,匯算清繳時第32行本年累計實際已繳納的所得稅額=第四季度預交第14行本年實際已繳納所得稅額%2B24行實際已補所得稅額
2022-05-10
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