你好，本年收到上年度的所得稅退稅做了以下分錄，借：銀行存款貸：應交稅費——所得稅結轉：借：應交所得稅貸：利潤分配—未分配利潤，現在是導致資產負債表和利潤表不平，差額就是退稅的金額
你好，勾稽，關系不對的，這個可以忽略。
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你好，本年收到上年度的所得稅退稅做了以下分錄，借：銀行存款貸：應交稅費——所得稅結轉：借：應交所得稅貸：利潤分配—未分配利潤，現在是導致資產負債表和利潤表不平，差額就是退稅的金額
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老師好！退去年企業所得稅的時候，我做如下分錄，借銀行存款 貸應交稅費應交所得稅 借應交稅費應交所得稅 貸以前年度損益 借以前年度損益 貸利潤分配-未分配利潤 這個做完資產負債表不平。
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老師您好！退回往年多交的所得稅： 收到稅款時： 借：銀行存款 貸：應交稅費——應交企業所得稅 借：應交稅費——應交企業所得稅。 貸：以前年度損益調整 結轉時： 借：以前年度損益調整 貸：利潤分配——未分配利潤 然后利潤表跟資產負債表的勾稽關系不平是對的嗎
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匯算清繳補稅做了這個憑證借；以前年度損益調整 貸；應交稅費-企業所得稅 借；應交稅費-企業所得稅 貸；銀行存款 借；利潤分配——未分配利潤 貸；以前年度損益調整，導致后面資產負債表的未分配利潤期末—期初與利潤分配表的凈利潤有差額，怎么辦
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老師，我是一般納稅人，前年交的所得稅，未計提，直接交的所得稅，分錄是借：應交稅費-應交所得稅 16000 貸方：銀行存款 16000，現在我的資產負債表上應交稅費余額-16000，我今年調了一筆分錄，借：利潤分配_未分配利潤16000,貸：應交稅費_所得稅16000,現在資產負債表的未分配利潤和利潤表的凈利潤相差16000元，是還有做什么分錄嗎
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是的就是發現勾稽關系不對 是調了以前年度利潤表導致多交了所得稅然后今年退稅的 那現在的利潤表未分配利潤是按照之前年度算出來的 年底資產負債表未分配利潤和利潤表凈利潤勾稽關系不對了 這個怎么解決呢
做了利潤分配勾稽關系就是有差異了
改了利潤表資產負債表還用修改嗎
還是說以前年度的資產負債表就不用改了 直接改今年的資產負債表未分配利潤年末數
建議那個也不要修改的
不修改的話現在的資產負債表未分配利潤期初數就和實際對不上了 正好差這個退稅金額
老師？在嗎
你要修改的話稅務局申報的能修改嗎
年初和上年末不一致稅務局會問起來的
之前修改過利潤表 才到賬這次退所得稅的 那就直接按照總賬未分配利潤填寫資產負債表的未分配利潤嗎
你好 是的 是這么做的