商管公司，房產是別人的，我們負責管理，我們和房產方同屬一個大集團不同分公司，我們租來再租出去，現在不是出來新的租賃準則嗎？ 問題一我們必須要用新的準則嗎？可以用原來的嗎 問題二收到房產方租賃費發票，還沒付款，一般是一個期間的，我怎么入賬？公司要求權責發生制，收入支出匹配，正常怎么做，按公司要求后需要怎么做？ 問題三收到客戶支付的房租，我這邊怎么入賬？正常怎么做？按公司要求怎么做？一般一段期間的，公寓那邊會短租，半年幾個月的，商鋪那邊是全額的？ 問題四和客戶簽了合同，有免租期，后面幾年收款，目前只收了部分租金和押金，我這個賬怎么做？ 問題五以上涉及有來票沒付款的，有收款沒開票的？有開票沒收款的，一般都是期間的，那么我這個增值稅和企業所得稅怎么申報

問題一：A欠了債務，房子在銀行被抵押，能力還款，又逾期。A會找我們公司，我們公司會以400萬收購A房子，不是實際收購，在公司名下的那種，先付定金給A，幫A撤掉房子的抵押，陸續會支付滿400萬給A，（400萬大多數情況公司會找資方出款，等第三方買家回款了，支付資方本金利息，資方轉個利息錢）撤掉抵押后，房子找第三方買家交易，讓客戶開個交易銀行賬戶，把賬戶控制在公司，買家付款后，還完資方本金利息后把錢轉回私戶。有時沒找到買家之前，A還有其他欠款利息，由公司承擔，每次賬戶錢不夠，會由四個老板按比例打錢進私戶，有盈利按比例分配，是完結一個案子分一個，如果按正規做賬，這種情況怎么弄？這屬于什么行業 ？如果開票稅目是啥？如果是一般納稅人，稅率是多少？ 問題二：公司業務是收購不良房產，以低價收購有負債的個人住房再找買家賣出，解決個人債務，賺取差價，收購中涉及到找資方墊資，支付資方利息。沒有走公賬，只記流水，之后經常涉及債權收購,怎么走公賬？盈利了是記營業外收入嗎？全額交所得稅嗎，能抵減公司日常費用成本嗎？若以后經常收購，可以算作主營業務嗎，這種收購債權，可以做主營收入嗎，這種收購債券需要取得資質嗎？

您好，公司名義賣了房產和車位，1.這個可以像正常做賬一樣拿支出費用發票抵減企業所得稅的嗎，2.還是說房子和車位的利潤一定要直接全部拿來交企業所得稅呢？，3.涉及的分錄怎么做呢，4.這筆收入沒有進入對公賬戶的有問題嗎，謝謝老師您

老師好。公司向開發商購買廠房。管委會和開發商有稅收協議，稅收達到后辦理房產證。開發商和企業簽訂稅收協議同樣的企業達標后然后統一很多家拿去辦理產證，如果不達標就是不辦理且有權力收回廠房退回房款。這個過程中開發商發票先開給了企業。 請問1.這個房產稅是什么時候繳納（產證辦理時？還是收到發票時？） 我個人理解是這個有不確定因素，未完全轉移企業。所以應該等稅收符合后辦理出產證后開始繳納。 2.取得房子之后，如果發生裝修。這個裝修需要計入房產原值么？還是作為長期待攤費用？ 3.因取得廠貸款發生的利息是計入哪里呢？廠房原值？分錄又是怎樣的呢？

老師您好，我去年12月份記賬的時候有一張成本票是專票，進項稅額3000元，而且這張發票我認證抵扣了，申報的12月增值稅沒有問題，但是做賬的時候我沒有把進項稅額單獨寫出來，全部記入成本了，那這種出來的資產負債表和利潤表的營業成本就包含著進項稅額呢我在2023.01按照這個錯誤的申報企業所得稅了，因為我們公司新成立，所以是虧損狀態沒交稅，我可以不更正申報嗎，在1月做賬的時候把差額做平，然后4月申報企業所得稅的時候按照我改賬之后的財務報表申報？這樣可以嗎