小規模，本季度開票金額比如100元，按照1稅率，增值稅金額1元，等于應交稅費轉營業外收入1元，這是賬面的 然后去報稅時候，增值稅免稅額是按照3的稅率，帶出來免稅額3元，怎樣才能使申報報表和賬面一致呢

老師你好，請問一下小規模增值稅免稅范圍內，4月-6月開的票稅率都是1%，請問我在主表填表時按3%金額填列，附列資料出來的金額是按1%金額，申報已經通過了，這樣有問題嗎？比如：2季度我開的票是90000元，稅率1%，不含稅金額89108.91元，稅額891.09元，申報表填列時金額按87378.64元，稅額2621.36元，附列資料表出來的含稅金額是90000元，不含稅金額是89108.91元，這樣不對應？

老師好，1.請問小規模企業，季報時填寫財務報表中利潤表的本月金額是填寫本月的金額還是本季度的金額？如果是一般人呢？因為本月金額一填上就會自動加總到累計金額里（應該加總的是季度金額就對了）所以每次我都手動改累計金額。2.小規模增值稅季度45不含稅是免增值稅的，請問在申報利潤表時，營業外收入時填寫金額按不含稅收入3%稅率的，還是按1%稅率，（申報增值稅時免稅額是按照3%填寫的，做賬時按1%計入到應交稅費的啊）

我公司是小規模納稅人，2023年1季度的開票稅率是1%，3月份有未開票收入，我按照1%計算出不含稅金額填入未開票收入申報表中，但我會計賬上1-3月是按3%計提的增值稅，這樣做有問題嗎？然后發現稅會之間的稅額差異有50多元，申報表中的增值稅額是按照不含1%稅額的不含稅價計算得出的，導致不含稅收入是比實際收入多，請問這種 情況下要怎么處理才合適呢

小規模未開票收入，賬上記收入時候，稅率是按1％嗎，比如我現在按1％ 銷售額1000 稅額一共100 季度報稅時候因為小于30w免征 申報表本期免稅額是 300 賬上做減免稅款分錄100做到營業外收入。 這樣賬上顯示這100 報表顯示免征300這不一致正常嗎