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小規模納稅人去年虧損,今年前三季度累計有點盈利,報企業所得稅時填累計數,彌補以前年度虧損,能重復填嗎?第二季度利潤總額填錯了,對以后填報所得稅有影響嗎?報所得稅時每個季度都要填寫去年的虧損數嗎?還是最后一個季度填報呢

2020-12-25 10:26
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-12-25 10:28

會這個會自動生成這個,你這個本年累計數包括之前季度呢,這個彌補虧損還是取得2019年彌補虧損最后一欄 不影響,還有匯算清繳呢

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快賬用戶4648 追問 2020-12-25 10:33

彌補以前年度虧損這個數怎么填?是填以前年度的虧損?還是以前年度虧損加今年各季度的合計呢

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齊紅老師 解答 2020-12-25 10:42

這個是原理,不是自己填寫,現在是自動生成的,以前年度虧損? ?取得2019年彌補虧損最后一欄

這個是原理,不是自己填寫,現在是自動生成的,以前年度虧損? ?取得2019年彌補虧損最后一欄
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快賬用戶4648 追問 2020-12-25 10:50

現在小規模企業所得稅申報都是填的本年累計數,這個規則適合第四季度填報是不

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快賬用戶4648 追問 2020-12-25 11:22

現在申報表是這樣的應該是3+4-5-6-7

現在申報表是這樣的應該是3+4-5-6-7
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齊紅老師 解答 2020-12-25 11:40

適用,這個彌補以前年度虧損取得19年虧損

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齊紅老師 解答 2020-12-25 11:40

不參考之前季度你本年累計數包括之前季度了

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會這個會自動生成這個,你這個本年累計數包括之前季度呢,這個彌補虧損還是取得2019年彌補虧損最后一欄 不影響,還有匯算清繳呢
2020-12-25
今年盈利? 可以填寫彌補虧損,如果今年虧損彌補以前年度虧損”的數就不需要填了
2022-04-30
同學,您好,參考如下
2023-10-14
你好,第三季度申報利潤總額,這個是本年累計的嗎?
2024-01-04
你好,是全年三個季度累計利潤減可以彌補的虧損額后的差額來計算所得稅的
2020-09-14
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