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老師 ,年中接賬,用科目余額表錄期初,數據一致,啟動新賬賬套,提示損益類科目本年實際發生額-1000大于損益類科目本年累計發生額0+本年利潤科目余額-800。后發現差額200是有個月份財務調整了上一年度費用 ,沒有用未分配利潤科目也沒有用以前年度損益調整科目,直接就上一年度的費用分錄做借貸相反。遇到這樣情況期初數據如何處理好?

2020-11-09 17:03
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2020-11-09 18:17

你這個是屬于后面的一個差錯調整,你這個調整的話直接影響你的期末數據,年初數據不受影響呀,你這個基礎數據就是上一年年末的年末數據啊,這個不會受影響的。

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快賬用戶6686 追問 2020-11-09 20:21

那這個提示要處理嗎?期初數據就這樣嗎

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快賬用戶6686 追問 2020-11-09 20:22

我是不是錄完期初數據,還需要把前面財務200元費用分錄更正為未分配利潤

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齊紅老師 解答 2020-11-09 21:10

是的,你期初是建賬處理,差錯是 用分錄調整處理的。

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快賬用戶6686 追問 2020-11-09 21:14

那是不是期初還是用對方的數據,然后接下去的賬 自己再改。而不是直接在期初數據里調整?

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齊紅老師 解答 2020-11-09 21:19

是的,你這建賬要延續,所以要用之前數據建賬處理的

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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