我現在還沒有入賬呢，是這個月收到的發票，

你認證了，抵扣了嗎，沒抵扣就不要抵扣了。

我之前走的借預付賬款借其他應收，貸銀行存款，后來收到了員工的水電費借銀行存款貸其他應收，現在收到了發票，怎么處理呢

已經認證了，并且申報了增值稅，也按照申報表計提了增值稅了，還有一個問題，就是我假如紅沖了，但是我的其他應收款包含了稅費，這樣的情況下怎么入賬呢

你這個其實公司代付，最后還是員工出錢了。這個發票本來不需要入賬。

那因為我已經認證了并且申報了稅，還計提了，因為我賬面上還有未認證的發票，所以我現在未認證發票和實際未認證的對不上，這樣的話怎么調呢

不太明白你現在的問題，現在未認證發票和實際未認證的對不上，跟這張發票有關嗎，

有呀，就是下個月申報的時候，本來認證是5000，但是賬面上是4800，對不上的

你下個月需要做進項轉出，這張發票不該認證。

咋說不清楚呢？哭，就是不知道怎么入賬呢，因為交給的是含稅的金額

老師覺得這張發票不該做賬，也不該認證，不屬于企業支出的，如果還有疑問，你只能問其他老師了，非常抱歉了。

我現在也知道不入賬了，就是現在咋整呢，因為認證過了的，如果入賬咋入

你把認證的稅額做轉出分錄，這個賬發票退回給對方。賬就沒問題了。

主要是這個稅額我沒有入賬所以轉不出哦，

那你補做一筆分錄，把這個票入賬，下個月沖銷，再轉出稅額。

我就是不知道怎么入賬呢？

更正下，剛剛的說法，你不需要做賬務任何處理，你這個月結轉增值稅，按照賬上銷項進去進項的金額轉，別按照申報增值稅結轉，下個月做交稅分錄，會比你實際結轉稅額小，剩下的金額不管，因為你下次申報轉出后

因為你下次申報轉出一筆進項后，那個月交的稅本比原本的多，這樣就平了

老師，有點暈，比如我賬上50，申報表是60，我實際還未抵扣的是30，如果我按照賬上結轉50的話，下個月我賬面上認證30，但是申報表上轉出了10，所以申報表是20這樣的話是平的嗎

假設，我10月賬上應交增值稅60，申報表增值稅50了，因為申報表多認證了10元進項，11個月做了交稅分錄，賬上就有10元增稅稅未交，但是你12報申報增值稅11月增值稅，要轉出10進項，那么你交稅金額就會比賬上(銷減進)多10元。 其實，很簡單呀，你這個月因為多認證一張發票，交稅少交了10元，下個月進項轉出，你肯定就要補交這10元，就平了，