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建筑異地施工,9月份開票,十月份預交稅款,在報9月份增值稅的時候,預交部分可以抵扣9月份應交增值稅稅款嗎?

建筑異地施工,9月份開票,十月份預交稅款,在報9月份增值稅的時候,預交部分可以抵扣9月份應交增值稅稅款嗎?
2020-10-31 11:46
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2020-10-31 11:49

你好 這個可以抵扣的。

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快賬用戶8130 追問 2020-10-31 11:51

9月份的會計分錄還體現應預交稅款嗎?老師。還是報9月份增值稅的時候直接填報表預繳款,在10月份做賬時再做預交分錄?

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齊紅老師 解答 2020-10-31 11:53

繳納的在十月份兒,你做到十月份就可以啊,不需要做繳納的分錄。

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快賬用戶8130 追問 2020-10-31 11:58

分錄做在10月份,報9月份增值稅報表的時候填寫上預繳款,這樣不算賬表不符,是吧?老師

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齊紅老師 解答 2020-10-31 12:00

你好是的,不屬于的可以啊。

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快賬用戶8130 追問 2020-10-31 12:00

謝謝老師

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齊紅老師 解答 2020-10-31 12:02

不用客氣的,工作愉快。

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你好 這個可以抵扣的。
2020-10-31
你好 不可以的 ,10月1號預交的增值稅是不能沖減9月份的施工發票。
2020-10-18
你好 1,可以抵扣 2,分錄是 借:應交稅費——某某稅款 貸:銀行存款
2020-10-20
您好 10月份申報9月份增值稅的時候,這個預繳稅款還可以抵扣
2022-08-12
您好 1月份申報增值稅沒有填寫外地預交稅款,2月份申報時可以填寫
2021-03-05
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