因為利潤表第三季度中，9月實際的附加稅金額是896.9元，因為8月做了紅沖，導致有了借方-63.06元，所以目前第三季度本月附加稅這一欄是833.84，這就影響了我利潤表中的利潤總額（少了63.06元），這個我是就按現在報表實際出來的利潤總額填申報表？

但是你這樣提交不了，負數這個你可以提交申報嗎，你這個可以先沖掉833.84? ，后面再沖4季度再沖就可以

老師我不懂您是什么意思？要怎么做分錄操作？在幾月份做？

不好意思 ，看混了，剛一個學員問是這個稅金及附加紅沖為負數申報提交不了，你這個直接按你們實際這個填寫就可以按現在報表實際出來的利潤總額填申報表 是的，是的，是的 ，更正我上面回復有誤看混了

我是覺得如果當時沒計提就不會有這個數影響我利潤總額數了。比如若是把多計提又免征的稅點計入營業外收入，這樣不會影響我利潤表營業稅金及附加這個數； 若是我做紅沖，就會影響利潤表營業稅金及附加的數額。 現在以上兩種方式都會影響利潤總額，但是我現在覺得轉到營業外收入會清晰一點，不會連營業稅金及附加這一欄，導致利潤表的附加稅對不上我當月實際繳納的附加稅金額

但是你轉入營業外收入這個影響利潤總額

是不會影響稅金及附加本身按這個轉營業外收入

你本年累計數對上總得就可以，當月或者當季度對不上可以

利潤表的稅金及附加這一欄是軟件公式附加稅幾個數的借方加計，因為紅沖有借方負數了，所以相應會影響利潤表本月實際稅金及附加數。 本年累計數的是沒有被影響到

這個不要緊，這個總的是對就可以

老師您好，再次請教，反結賬到7月把紅沖憑證改成轉到營業外收入會不會好點？需要修改的憑證是不是就只有七月份紅沖那張以及結轉損益那張？

這個你們那邊要是說季報和這個之前申報可以不一樣，可以反結賬處理，修改之后重新結轉損益，

我之前問稅局那邊說是之前季報和賬可以不一樣，那這個是可以這么處理的，你可以直接修改多計提就可以，刪除重新結轉損益

所以反結賬到6月，把計提的刪除，這就會影響到第二季度的利潤表，和第二季度申報不一致了。就利潤總額這個數和申報表不一致對吧？

這個本年累計數是對就可以，這個之前2季度和申報不一樣，我之前問下稅局說可以不一樣年報是對就可以

有沒有這種操作，多計提了就做相反分錄，而不是紅沖？

損益科目這個不能，往來不能，別的可以

為什么呢？老師您能給我分析一下嗎？會對報表對什么有影響