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Q

老師好,我之前有一公司收了客戶一筆服務費,但一直沒開票,后來公司注銷了,對方現在找我要發票。我該怎么辦?

2020-10-19 17:53
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-10-19 18:00

你好,現在只能和對方商議,看看個人去稅務局代開了呢

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快賬用戶8737 追問 2020-10-19 18:01

個人去代開?是法人還是什么人都行?稅費需要開多少點?

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快賬用戶8737 追問 2020-10-19 18:02

或者能用其他公司開么?

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齊紅老師 解答 2020-10-19 18:02

什么人都可以了呢,,稅率增值稅1個點,附加稅增值稅的百分之7,個稅要高

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快賬用戶8737 追問 2020-10-19 18:04

用別的公司開行么?

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齊紅老師 解答 2020-10-19 19:49

可以,也可以用別的企業開具的

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快賬用戶8737 追問 2020-10-19 19:50

但別的公司開,這個錢流能對上么?

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齊紅老師 解答 2020-10-19 19:50

開具的公司對不上的呢,可以先走賬的呢

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快賬用戶8737 追問 2020-10-19 19:51

怎么走賬?

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齊紅老師 解答 2020-10-19 19:52

就是讓對方企業打款過來的呢,在開具發票,然后私戶在還給他

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快賬用戶8737 追問 2020-10-19 19:53

對方前后總共打兩了筆款,我只開了一筆發票?請問之前注銷的企業的那筆賬怎么給開?

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齊紅老師 解答 2020-10-19 19:54

注銷的企業已經開具不了了呢

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快賬用戶8737 追問 2020-10-19 19:55

我問的問題就是注銷了的企業怎么解決遺留問題?你這說來說去,沒解決啊?

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齊紅老師 解答 2020-10-19 19:56

注銷的企業不可以開具注銷企業的發票了,只能找其它的公司開具,或者個人去稅務局代開

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快賬用戶8737 追問 2020-10-19 19:57

對啊,我問的就是能否通過其他公司開具來解決已注銷企業遺留的問題,

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齊紅老師 解答 2020-10-19 19:58

可以通過其它企業開具來解決這個問題的呢,

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快賬用戶8737 追問 2020-10-19 19:59

怎么解決?我不是問了,錢流怎么解決?

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齊紅老師 解答 2020-10-19 20:00

走賬的呢,找其它企業開具,開具的名稱不可能是注銷的企業了,是現在的企業名稱,就相當于一筆新業務在稅務上

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快賬用戶8737 追問 2020-10-19 20:03

不是,說的是已注銷企業的欠票問題,新業務還用在這兒討論半天么?

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齊紅老師 解答 2020-10-19 20:06

唉,公司注銷了已經無法正常開具發票,另外找一個企業開具同等金額的發票,對于這個找的企業來說他們的外賬就是他們有這邊業務需要開具發票吧,所以在稅務局上認為他們有這一筆業務,

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齊紅老師 解答 2020-10-19 20:07

另找企業開具發票賬務處理,不可能是沿用你們注銷的企業的賬務吧

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你好,現在只能和對方商議,看看個人去稅務局代開了呢
2020-10-19
借:營業外支出 貸:預付賬款 憑查詢對方的注銷記錄就可以稅前扣除
2024-05-22
你好,還是屬于一個企業的,讓對方給你出一個變更函就可以的,按新名字開就行。
2021-12-29
根據《國家稅務總局關于發布<企業所得稅稅前扣除憑證管理辦法>的公告》(國家稅務總局公告2018年第28號)的相關規定,屬于因開票方注銷、撤銷、依法被吊銷營業執照、被稅務機關認定為非正常戶等特殊原因無法補開、換開發票、其他外部憑證的,可憑證實支出真實性的一些資料,其支出允許在企業所得稅稅前扣除。資料如下(前三項為必備資料):(1)無法補開、換開發票、其他外部憑證原因的證明資料(包括工商注銷、機構撤銷、列入非正常經營戶、破產公告等證明資料);(2)相關業務活動的合同或者協議;(3)采用非現金方式支付的付款憑證;(4)貨物運輸的證明資料;(5)貨物入庫、出庫內部憑證;(6)企業會計核算記錄以及其他資料。所以,企業如果是善意取得走逃(失聯)企業的發票,在被稅務局要求協查時不要驚慌,只要準備好以上資料,證明自己與對方存在真實交易,且資料完善,符合企業所得稅法第八條“準予在計算應納稅所得額時扣除”情形,就可以在企業所得稅前扣除。
2024-05-27
你好 那么如果有其他證明,轉到管理費用或成本 如果沒有,轉到營業外支出
2021-11-12
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