那其他收益還需要沖嗎？

你好，不需要把其他收益沖銷的，只需要結轉到本年利潤就是了

老師那我們每個月給員工交四險時要從銀行扣這部分錢的，我怎么做賬

你好 借：應付職工薪酬——社保 貸：銀行存款

老師那它不屬于本年利潤吧！

你好，其他收益需要結轉到本年利潤 繳納社保本身不屬于本年利潤，計提的社保就屬于

奧，借其他收益貸本年利潤，在年底做嗎?

你好，是取得補助款的當月做結轉分錄，而不是年底

奧，明白了，老師還有一個問題可以咨詢嗎？

我們老板最近買了一個寫字樓130萬，發票進項已抵抗部分，還有一些留底我應該怎么做分錄？

你好，留抵的部分賬務處理是 借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額） 應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅） 貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）

老師可以合并一個分錄做嗎?本期有銷項，有進項，有抵扣，有留底的總分錄怎么做。

你好，上面就是銷項，進項稅抵扣，形成留抵稅額的分錄啊，是針對上面的分錄有什么疑問嗎

轉出未交增值稅是什么意思

你好，轉出未交增值稅借方余額代表進項稅額大于銷項稅額，表示期末留抵稅額的意思

我每次做，借應交稅費銷項稅貸應交稅費進項稅貸應交稅費未交增值稅

你好，這樣做是不對的 如果是銷項稅額大于進項稅額，也需要先結轉到應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）貸方，然后結轉到未交增值稅才是的

老師那我以前都這樣做反正現在都是結平的。以后做必須有轉出這個分錄是嗎