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小規(guī)模稅控盤技術維護費怎么抵扣稅額,填寫申報表

2020-10-10 09:49
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-10-10 09:51

應填寫《增值稅納稅申報表(小規(guī)模納稅人適用)》和《增值稅減免稅申報明細表》。 1.《增值稅納稅申報表(小規(guī)模納稅人適用)》:需要將本期需抵減部分填寫在第16行“本期應納稅額減征額”中; 2.《增值稅減免稅申報明細表》:“減稅性質(zhì)代碼及名稱”欄次選擇“01129914 購置增值稅稅控系統(tǒng)專用設備抵減增值稅”;將本期發(fā)生的服務費全額填寫在第2列“本期發(fā)生額”中、將本期需要使用抵減的部分填寫在第4列“本期實際抵減稅額”中。

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快賬用戶6080 追問 2020-10-10 09:54

好的,謝謝老師

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齊紅老師 解答 2020-10-10 09:55

不客氣,祝學習愉快

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應填寫《增值稅納稅申報表(小規(guī)模納稅人適用)》和《增值稅減免稅申報明細表》。 1.《增值稅納稅申報表(小規(guī)模納稅人適用)》:需要將本期需抵減部分填寫在第16行“本期應納稅額減征額”中; 2.《增值稅減免稅申報明細表》:“減稅性質(zhì)代碼及名稱”欄次選擇“01129914 購置增值稅稅控系統(tǒng)專用設備抵減增值稅”;將本期發(fā)生的服務費全額填寫在第2列“本期發(fā)生額”中、將本期需要使用抵減的部分填寫在第4列“本期實際抵減稅額”中。
2020-10-10
你好在主表應納稅減征額。
2021-07-01
同學,你好 可以抵扣
2022-05-03
你好,在附表四 減免表和主表23欄應納稅減征額
2023-12-05
你好。 需要的。 填寫小規(guī)模是主表16行,減免稅明細表。
2020-10-20
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