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年初做了帳項調整,本年資產負債表和利潤表的勾稽關系不對差調整的數。那我調整去年資產負債表要調整哪兩個科目?

年初做了帳項調整,本年資產負債表和利潤表的勾稽關系不對差調整的數。那我調整去年資產負債表要調整哪兩個科目?
2020-10-03 21:18
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2020-10-03 21:25

您好,您這個賬是在今年調整,上年未做賬,所以只能在報表層面調整。

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快賬用戶1461 追問 2020-10-03 21:27

怎么調,按余額表做勾稽關系不對

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齊紅老師 解答 2020-10-03 21:29

您好,在所有者權益變動表可以看調整過程。若在報表層面調整,那您需要在上年預付增加11000,利潤表科目(根據業務實質判斷科目)增加11000

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相關問題討論
您好,您這個賬是在今年調整,上年未做賬,所以只能在報表層面調整。
2020-10-03
這個有差額正常的 因為用了以前年度損益調整
2021-09-13
同學你好 不用調整,用了以前年度損益調整他倆不一致正常
2020-11-26
你好,是的,這個用 就對不上。沒關系的,只要是這個差異就沒事。
2024-11-08
本期沒做調整,看下期初是否正確,一般真沒做處理的話,可能其初就不平;期初邏輯正確,反推是本期問題,一般是本期沒有結轉損益
2022-10-27
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