Q
公司去年確定了一筆無票收入，已經入帳、申報，今年對方要求補開票，怎么做賬和報稅？
2020-09-16 14:34
2020-09-16 14:36
你好！ 可以做分錄： 1.沖減以前分錄（類似沖暫估） 借應收賬款 貸主營業務收入 應交稅費…應交增值稅（銷項稅額）…申報時填入未開票收入欄（金額用負數表示） （金額用負數表示）
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你好！
可以做分錄：
1.沖減以前分錄（類似沖暫估）
借應收賬款
貸主營業務收入
應交稅費…應交增值稅（銷項稅額）…申報時填入未開票收入欄（金額用負數表示）
（金額用負數表示）
2020-09-16
同學您好，學員您好，是的，對的
2023-01-12
在今年的時候把未開票收入沖銷了，再按照開票來做賬。
2023-04-13
同學你好
不用做跨年調整
今年做原分錄負數紅沖然后再做開發票的
2023-02-03
你之前做過，現在沒有差額不需要再做賬，開發票直接貼后面就可以
2021-02-05
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你好，如果去年的收入已經當收入了帳并已經報稅，今年補開了發票，那要怎么處理
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公司去年確定了一筆無票收入，已經入帳、申報，今年對方要求補開票，怎么做賬和報稅？
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粵公網安備 44030002003870號
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2.根據發票做賬（正常填寫申報表） 借應收賬款 貸主營業務收入 應交稅費…應交增值稅（銷項稅額）
蔣老師，您好！去年無票收入87.5萬，今年確認是62萬，我是全額沖減，還是差額進行沖減？如果全額沖減，今年補開去年發票，今年和去年利潤表收入這塊，怎么合理調整？
你好！ 沖減一部分就是62萬
蔣老師，差額25.5萬元做一筆
蔣老師，差額25.5萬需要做一筆年度損益調整，對嗎？
你好！ 差額不用做會計分錄的（不用考慮）
蔣老師，差額不屬于去年收入
謝謝老師了，大概明白了。
不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝