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老師您好:去年有個專票已入賬未認證做賬時:借管理費用 應交稅費-待抵扣進項稅額,貸 銀行。這個月認證了:借 應交稅費-進項稅額,貸 應交稅費-貸抵扣進項稅額。請問老師:還需要再做一個結(jié)轉(zhuǎn)進項稅額的憑證嗎?

2020-09-14 13:51
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-09-14 13:52

你好!不需要,不用再做結(jié)轉(zhuǎn)。

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快賬用戶2814 追問 2020-09-14 13:56

如果不做的話,進項稅額就在借方,不是要把進項稅額結(jié)轉(zhuǎn)到貸方嗎?

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齊紅老師 解答 2020-09-14 14:01

你好!不需要,沒有規(guī)定要這樣做

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你好!不需要,不用再做結(jié)轉(zhuǎn)。
2020-09-14
您好,對的,就是這樣處理的
2023-10-24
借管理費用,福利費貸應交稅費應交增值稅進項轉(zhuǎn)出。
2021-10-21
同學,你好,分錄沒有問題,目前發(fā)票也沒有個認證的期限 ,實際直接你認證了也可以的,什么時候抵扣都可以的。
2021-09-26
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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