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期末應交稅費-應交增值稅借方余額,大于貸方余額,其中借方包括已交增值稅 應該先抵減哪個?比如借方余額,進項12000,已交增值稅9000,貸方銷項10000。這種情況先抵哪個

2020-08-30 10:07
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2020-08-30 10:08

您好 應該先抵進項稅額

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快賬用戶2995 追問 2020-08-30 10:11

如果借方還有余額,就是轉出多交增值稅?已交增值稅和借方余額比,哪個小退哪個? 老師,實務中多交的增值稅給退嗎

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齊紅老師 解答 2020-08-30 10:12

借方還有余額,就是轉出多交增值稅 有留抵可以申請退稅

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您好 應該先抵進項稅額
2020-08-30
同學你好 ?借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項 借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 如果銷項大于進項 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅未交增值稅 如果銷項小于進項 借應交稅費應交增值稅未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
2023-04-11
你好,很高興為你解答 截圖看下你的各科目余額
2021-06-16
您好,根據圖片,轉出多交增值稅是在貸方。您的最后分錄,借應交稅費未交增值稅,貸應交稅費應交增值稅(轉出多交增值稅)217411.02
2021-06-16
借方12588.9%2B9159.15%2B45821.74=67569.79 貸方276.06%2B64483.18=64759.24 借減貸=2810.55是借方余額。
2021-10-09
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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