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小規模納稅人繳納季度增值稅是不是主營業務收入確定后就能申報?企業所得稅需要等到所有賬務處理做完,報表出來后才能申報?請教你是怎么處理的?

2020-08-19 10:33
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2020-08-19 10:34

增值稅收入出來就可以報,這個沒有問題。企業所得稅季度申報,主要是出來利潤報表就可以申報,也就是賬務處理要完成。

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快賬用戶1477 追問 2020-08-19 10:36

資產負債表,利潤表和現金流量表,3個報表吧?

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齊紅老師 解答 2020-08-19 10:40

同學,您好,一般就是這三個報表。

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快賬用戶1477 追問 2020-08-19 10:44

那為什么你說就一個表了?

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齊紅老師 解答 2020-08-19 10:46

同學,您好的問題是所得稅申報表申報需要什么報表,所得稅申報有利潤表就可以進行填寫了,我是這個意思,正常申報的時候,是先填寫財務報表,后填寫所有的申報表的。主要看系統是否有強制要求。

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增值稅收入出來就可以報,這個沒有問題。企業所得稅季度申報,主要是出來利潤報表就可以申報,也就是賬務處理要完成。
2020-08-19
你好,這個是正確的,能合理解釋就行
2023-10-07
若尚未結賬,反結賬將收入從 “固定資產清理” 轉至 “其他業務收入”;若已結賬,用 “以前年度損益調整” 或 “利潤分配 - 未分配利潤” 調整。申報企業所得稅時,把 970.87 元填在 “營業收入” 欄次的 “其他業務收入” 下,有成本就填在 “營業成本” 欄次,
2025-01-15
您好,每月做主營業務收入的賬務處理要確定增值稅
2023-02-02
你好,需要的需要加稅分開,如果季度30萬以內不需要交稅的,你在三月份把它結轉到營業外收入里面去。
2023-02-02
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